兴庆区各预算单位：

　　为贯彻落实财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》）以及《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》）,深入推进全区行政事业单位内部控制建设，按照财政部《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号），以下简称《管理制度》）以及《关于开展2016年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知》要求，现将开展2016年度行政事业单位内部控制报告编报有关要求通知如下，请遵照执行。

　　一、工作目标

　　开展行政事业单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

　　二、总体要求

　　（一）高度重视，精心组织。建立内部控制报告制度是将内部控制建设常态化的重要举措，各核算单位要提高对行政事业单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，配备专门人员，做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。

　　（二）数据准确，报送及时。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，结合本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照财政部的统一格式和要求及时编制和报送内部控制报告，确保内部控制报告的真实性、完整性。

　　（三）加强分析，推动整改。各预算单位要在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建设工作。

　　三、工作要求

　　（一）各预算单位负责牵头布置、审核、汇总、分析本系统及所属单位内部控制报告编报工作，请及时按照《管理制度》相关要求，组织所属单位认真学习，周密部署，尽快督促所属单位做好内部控制报告编报工作，于2017年4月5日前将本部门行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送兴庆区财政局（会计科415室）。

　　（二）建立内部控制工作联系点制度。为深入推进行政事业单位内部控制建设，兴庆区财政局将选取部分内部控制工作开展成效突出的单位作为内部控制工作联系点，以点带面，重点推进。通过对联系点内部控制工作情况的总结、提炼形成经验、做法及典型案例，与其他单位分享经验和成果，充分发挥联系点的示范引领作用，带动本辖区全面实施好《指导意见》和《单位内部控制规范》。

　　（三）建立内部控制报告监督检查机制。财政部门将加强对各预算单位内部控制报告工作的监督检查，每年抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查。

　　（四）联系人及联系方式

　　联 系 人：马东丽   兴庆区财政局会计科415室

　　联系电话：0951-6737613

　　电子邮箱：czjjck123@163.com

　　对报告编制及报送工作中遇到的有关问题，请及时反馈我们。

　　银川市兴庆区财政局

　　2017年3月13日