目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  兴庆区会计核算中心单位概况

一、部门职责

兴庆区会计核算中心主要职能是对兴庆区所属行政事业单位进行会计核算与会计监督。  

兴庆区会计核算中心统管兴庆区纳入会计集中核算的预算单位有118个，全部实行国库集中支付管理。中心下设：四个柜组，分别统管教育，行政事业单位、街道办事处的会计核算及国库支付工作。中心岗位设置：主任、主管会计、审核会计、记账会计、档案管理员、报账员共６个岗位。

  1、核算中心认真贯彻《中华人民共和国会计法》，依据会计制度及会计准则的要求，为纳入兴庆区核算中心的兴庆区行政事业单位提供认真准确的核算服务。

2、制定相关的报账制度和报账员管理制度，提高服务效率。

3、按月、季、年为核算单位生成会计报表，装订凭证，并做到准确无误。

4、积极与财政局及相关部门配合，对核算单位的资金使用情况进行监督。

5、及时准确地为核算单位提供会计信息，为核算单位的发展提供有利支持，同时为兴庆区政府提供相应的数据，为兴庆区经济建设做好参谋。

6、按照《银川市兴庆区财政国库集中收付制度改革实施方案》的精神，做好与国库总会计、核算中心、预算单位的账务核对、审核、支付工作。

二、机构设置

银川市兴庆区会计核算中心为银川市兴庆区财政局所属二级事业单位。2020年无增减变动。

根据《城区、新城区成立行政事业单位财务会计核算中心的批复》（银城机编发【2000】40号文件精神），兴庆区成立了“兴庆区会计集中核算中心”，核定人员编制34名，实有人数３4人，长聘人员80人。

  对本单位及所属预算单位构成进行详细说明：按照部门决算编报要求，纳入兴庆区会计核算中心2020年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计13888395.87元，支出总计  13888395.87 元。本年收入与上年收入、支出相比增加1736438.01元，增长14%，主要原因是支付财政国库一体化平台实拨户资金运行服务费；支付民族团结奖及城市文明奖。

    二、收入决算情况说明

2020年度收入合计  13884487.98   元，其中：财政拨款收入  13866850.38  元，占  99.88  %；上级补助收入  0  元，占  0  %；事业收入  0  元，占  0  %；经营收入  0  元，占  0  %；附属单位上缴收入  0  元，占  0  %；其他收入  17637.6  元，占  0.12  %。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计  13879568.9  元，其中：基本支出13879568.9    元，占  1  00  %；项目支出  0  元，占  0  %；上缴上级支出  0  元，占  0  %；经营支出  0  元，占  0  %；对附属单位补助支出  0  元，占  0  %。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计  13870758.27  元，支出总计  13870758.27  元。与上年相比，财政拨款收、支出总计各增加  1918895.87  元，增长  16  %，主要原因是是支付财政国库一体化平台实拨户资金运行服务费；支付民族团结奖及城市文明奖。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出  13870758.27 元，占本年支出合计的  100  %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加  4234305.57  元，增长  44  %，主要原因是支付财政国库一体化平台实拨户资金运行服务费；支付民族团结奖及城市文明奖。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出  13870758.27  元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明：一般公共服务（类）支出  11483520.89  元，占  83  %；教育（类）支出  0  元，占  0  %；科学技术（类）支出  0  元，占  0  %；文化体育与传媒（类）支出  0  元，占  0  %；社会保障和就业（类）支出  1274592.24  元，占  9  %；农林水（类）支出  0  元，占  0  %；住房保障（类）支出  689337元，占  5  %，卫生健康支出423308.14元，占  3  %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算  9636452.7  元，支出决算为13870758.27  元，完成年初预算的  144  %，其中：

以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。

1.2010650一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  7290100.16  元，支出决算为  11483520.89元，完成年初预算的  158  %，决算数大于预算数的主要原因支付财政国库一体化平台实拨户资金运行服务费；支付民族团结奖及城市文明奖。。

2.2080502机关事业单位离退休支出。年初预算为  0  元，支出决算为  51578.88元，完成年初预算的  0  %，决算数大于（小于）预算数的主要原因是当年支付退休人员民族奖及城市文明奖。

  3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为  341731.2元，支出决算为  464390.2元，完成年初预算的  136  %，决算数大于预算数的主要原因当年市社保局调整社保基数.

  4.2080506 机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为  170865.6元，支出决算为67990.66  元，完成年初预算的  40%，决算数小于预算数的主要原因是当年市社保局只征收机关事业单位职业年金个人部分，年底公用部分财政收回指标。

  5.2089901 其他社会保障和就业支出。年初预算为  690632.5 0  元，支出决算为  690632.50  元，完成年初预算的  100  %，决算数大于（小于）预算数的主要原因无。

  6.2101102事业单位医疗。年初预算为  453786.24元，支出决算为  423308.14  元，完成年初预算的  93  %，决算数大于（小于）预算数的主要原因是当年退休2人，剩余指标财政局收回。

  7.2210201住房公积金。年初预算为  689337元，支出决算为689337 元，完成年初预算的  100  %，决算数大于（小于）预算数的主要原因无。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出  13870758.27  元，其中：人员经费  13451380.38  元，公用经费  419377.89  元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出  13360261.5  元，较年初预算数增加  1783985.99  元，增长  15  %，主要原因是支付民族团结奖及城市文明奖；较上年决算数  1783985.99  元，增长  15  %。

2.商品和服务支出  417083.72 元，较年初预算数减少  35916.28元，下降  7.9  %，主要原因是实拨资金上国库一体平台运行服务费余款未付；较上年决算数增加  69996.83  元，增长  20  %。

3.对个人和家庭的补助91118.88元，较年初预算数增加  11618.88元，增长  14  %，主要原因是支付退休人员民族团结奖及城市文明奖；较上年决算数增加  62618.88  元，增长  220  %。

4.其他资本性支出2294.17元，较年初预算数增加2294.17  元，增长  100  %，主要原因是无；较上年决算数增加  2294.17  元，增长  100  %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位2020年未发生“三公”经费支出

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为  0  元，支出决算为  0  元，完成年初预算的  0  %。与上年相比，减少（增加）  0  元，下降（增长）  0  %，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具

体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占  0  %；公务用车购置及运行费支出占  0  %；公务接待费支出占  0  %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为  0  元，支出决算为  元，完成年初预算的  0  %；比上年减少（增加）  0  元，下降（增长）  0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数  0  个，因公出国（境）人次数  0  人。开支内容包括：无。  

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为  0  元，支出决算为  0  元，完成年初预算的  0  %；比上年减少（增加）  0 元，下降（增长）  0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：公务用车购置费支出为  元，公务用车运行维护费支出  0  元，主要用于无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数  0  辆，公务用车保有量为  0  辆。  

3.公务接待费。年初预算为  0  元，支出决算为  0 元，完成年初预算的  0  %；比上年减少（增加）  0  元，下降（增长）  0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出  0  元，主要用于:无。国（境）外接待费支出  0 元，主要用于:无。全年国内公务接待批次  0 个，国内公务接待人次  0  人，国（境）外公务接待批次  0  个，国（境）外公务接待人次  0 人。

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余  0 元，本年收入  0  元，本年支出  0 元，年末结转和结余  0 元，较上年决算数增加（减少）  0 元，增长（下降）  0 %，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。  

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年收入  0  元，本年支出  0 元，年末结转和结余  0 元。

  十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

兴庆区会计核算中心属全额拨款事业单位，未发生机关运行经费支出。

2020年度本部门机关运行经费年初预算为  0  元，支出决算为  0 元，完成年初预算的  0 %；比上年增加（减少）  元，增长0（下降）  0  %。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。

（二）政府采购情况说明

2020年度本部门政府采购预算  0  元，支出决算总额0   元，完成年初预算的  0 %。其中：政府采购货物预算  0  元，支出决算总额  0  元，完成年初预算的  0  。政府采购工程预算  0  元，支出决算总额  0  元，完成年初预算的  0  %。政府采购服务预算  0 元，支出决算总额  0  元，完成年初预算的  0  %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2020年12月31日，本部门（单位）房屋面积  0  平方米，共有车辆  0  辆，其中：领导干部用车  0  辆、一般公务用车  0  辆；单价50万元以上通用设备  0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备  0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目  0  个，涉及资金  0  元，占一般公共预算项目支出总额的  0  %。组织对2020年度0  个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金  0  元，占政府性基金预算项目支出总额的  0  %。

共组织对  0  个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出  0  元，政府性基金预算支出  0  元。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)