目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

  主要职能：银川市兴庆区财政局贯彻自治区、银川市财政、税收的方针政策及相关规定，提出运用财政政策实施区域调控综合平衡社会财力的政策建议。组织拟定兴庆区中长期财政计划和年度预算草案，执行兴庆区人大批准的财政预算，受兴庆区政府委托向兴庆区人大报告财政预决算执行情况。管理兴庆区各项预算、非税收入、支出和财政专户，监督各项财政资金的分配和使用。贯彻执行国家有关国有资产监督管理的方针、政策、法律、法规，承担银川市兴庆区国有资产监督管理委员会办公室的日常工作。严格按照《中华人民共和国政府采购法实施条例（草案）》、《中华人民共和国招标投标法》编制兴庆区政府招标采购中长期规划，拟定和执行政府招标采购规章制度，规范政府招标采购行为，拟定和执行政府采购政策，深化政府采购改革。负责兴庆区会计工作，组织会计专业人员培训、负责会计证管理。贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《预算法》和自治区、银川市有关规定，执行行政事业单位财务规则和会计制度，组织兴庆区会计从业人员的学习培训。协调工资统发相关单位的关系，向代理银行发送工资人员信息及工资数据；协调工资资金拨付，管理财政统发工资银行专户，工资档案代扣、代缴及核算工作。负责财政票据的业务管理监督。负责农民财政补贴资金的管理和发放工作，将各类补贴资金及时、安全、快捷地发放到农户，确保党的各项惠农政策落到实处。贯彻落实国家农业综合开发的方针、政策和管理制度，制定适合兴庆区的配套措施和管理办法。负责乡(镇)财政监督管理工作，逐步实行“乡财县管乡用”的管理模式，规范乡(镇)财政收支行为，促进乡(镇)公共财政体制改革。实行国库集中支付制度，改革财政性收入和支出的管理方式，从制度上解决截留、挤占、挪用等问题，提高财政工作效率和财政资金的使用效益。负责失业保险、新型农村合作医疗、残疾人就业保障资金的管理监督工作；贯彻执行国家社保政策。承担财政性投资以下基本建设项目预算的审查工作，配合部门预算的编制，组织中介机构参与财政评审工作，制定投资评审操作规程，跟踪财政投资建设项目资金的使用和管理，进行项目后综合评价。建立健全监管机制，制定相关制度，完善监管体系和执法措施，进一步加强事中事后的监督管理。承办兴庆区党委、政府交办的其他事项。

    二、机构设置

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。如：按照部门决算编报要求，纳入兴庆区财政局部门2020年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计  7208513.66 元，支出总计  7208513.66 元。与上年相比，收入增加2434908.35、增长  51  %，支出增加2434908.35、增长  51  %，主要原因是支付以前兴庆区业务项目评审经费支出；支付民族团结奖及城市文明奖。

    二、收入决算情况说明

2020年度收入合计  7012148.46  元，其中：财政拨款收入  5214277.28  元，占  74  %；国有资本经营预算财政拨款收入1203000.00元，占  17 %；上级补助收入  0  元，占  0  %；事业收入  0  元，占  0  %；经营收入  0  元，占  0  %；附属单位上缴收入  0  元，占  0  %；其他收入  594871.18 元，占  9  %。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计  5973317.46  元，其中：基本支出  2847187.36元，占  48  %；项目支出  3126130.1  元，占    52    %；上缴上级支出  0  元，占  0  %；经营支出  0  元，占  0  %；对附属单位补助支出  0  元，占  0  %。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计  6433477.28  元，支出总计  6433477.28  元。与上年相比，财政拨款收入增加  1917885.6  元、增长  42  %，支出增加  1917885.6  元、增长  42  %，主要原因是支付以前兴庆区业务项目评审经费支出；支付民族团结奖及城市文明奖。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出  5230477.28 元，占本年支出合计的  88  %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加  731085.6  元，增长  16  %，主要原因是支付以前兴庆区业务项目评审经费支出；支付民族团结奖及城市文明奖。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出  5230477.28 元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出  4932060.63  元，占  94.29  %；教育（类）支出  0  元，占  0  %；科学技术（类）支出  0  元，占  0  %；文化体育与传媒（类）支出  0  元，占  0  %；社会保障和就业（类）支出  198134.67  元，占  3.79  %；卫生健康（类）支出44267.98元，占  0.85  %；住房保障（类）支出56014 元，占  1.07  %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算  1791802.03 元，支出决算为  5230477.28 元，完成年初预算的  291  %，其中：

〔以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。〕

以财政部门为例:

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  734041  元，支出决算为  2393458.75  元，完成年初预算的  326  %，决算数大于预算数的主要原因是支付民族团结奖及城市文明奖。

  2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为  800000  元，支出决算为  2538601.88 元，完成年初预算的  317  %，决算数大于预算数的主要原因支付以前兴庆区业务项目评审经费支出。

  3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为  0 元，支出决算为  44677.4 元，完成年初预算的100  %，决算数大于预算数的主要原因是为退休人员发放民族团结奖及文明城市奖。

  4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为  72551.04 元，支出决算为  85619.2 元，完成年初预算的  118  %，决算数大于预算数的主要原因是行政人员调资，补缴社保。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为  36275.52  元，支出决算为  35237.59 元，完成年初预算的    97 %，决算数小于预算数的主要原因是当年市社保局未征收行政人员职业年金公用部分，年底多余指标收回国库。

6.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）  公益性岗位补贴（项）。年初预算为  0 元，支出决算为  17528.22 元，完成年初预算的  100  %，决算数大于预算数的主要原因是兴庆区就业创业和服务局拨付公益性岗位人员社会保险。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为  14092.15元，支出决算为  15072.26 元，完成年初预算的  106  %，决算数大于预算数的主要原因是政府聘用人员调资，补缴社保。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为  40078.08  元，支出决算为  17061.34 元，完成年初预算的  43  %，是将多余指标退回财政国库。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算  27206.64  元，支出决算为  27206.64 元，完成年初预算的  100   %，决算数等于预算数的主要原因是足额缴纳医疗保险。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为  67557.6 元，支出决算为56014 元，完成年初预算的  83 %，决算数小于预算数的主要原因是将多余指标退回财政国库。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出  2674347.18  元，其中：人员经费  1188154.43  元，公用经费1486192.75  元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出  1135797.03 元，较年初预算数增加  227095  元，增长  25  %，主要原因是支付行政在职及政府聘用人员民族团结奖及城市文明奖；较上年决算数减少  90623.82  元，下降  8  %。

2.商品和服务支出  1486192.75  元，较年初预算数增加  1408792.75  元，增长  182  %，主要原因是支付当年办公费、人员培训费及财政业务支出；较上年决算数减少  1755368.08  元，下降  54  %。

3.对个人和家庭的补助52357.4元，较年初预算数增加50257.4  元，增长239  %，主要原因是支付退休人员民族团结奖及城市文明奖；较上年决算数增加  26257.4  元，增长  100.6  %。

4.其他资本性支出  0 元，较年初预算数增加（减少）0  元，增长（下降）  0  %，主要原因是无；较上年决算数减少  5310  元，下降  100  %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为  0  元，支出决算为  0  元，完成年初预算的  0  %。与上年相比，减少（增加）  0  元，下降（增长）  0  %，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占    0    %；公务用车购置及运行费支出占  0  %；公务接待费支出占  0  %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为  0  元，支出决算为  元，完成年初预算的    0    %；比上年减少（增加）    0    元，下降（增长）  0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数  0  个，因公出国（境）人次数    0    人。开支内容包括：无。  

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为    0    元，支出决算为  0  元，完成年初预算的  0  %；比上年减少（增加）    0  元，下降（增长）  0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：公务用车购置费支出为  0  元，公务用车运行维护费支出  0  元，主要用于无等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数  0  辆，公务用车保有量为  0  辆。  

3.公务接待费。年初预算为  0  元，支出决算为  0  元，完成年初预算的  0  %；比上年减少（增加）  0  元，下降（增长）  0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：  国内接待费支出  0  元，主要用于无。国（境）外接待费支出  0  元，主要用于无。全年国内公务接待批次  0  个，国内公务接待人次  0    人，国（境）外公务接待批次  0  个，国（境）外公务接待人次  0  人。

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余  0  元，本年收入  0  元，本年支出  0  元，年末结转和结余  0  元，较上年决算数增加（减少）  0  元，增长（下降）  0  %，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。  

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年收入  1203000.00  元，本年支出  0  元，年末结转和结余  1203000.00  元。

  十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2020年度本部门机关运行经费年初预算为  27000  元，支出决算为  1486192.75  元，完成年初预算的  5504  %；比上年减少  367853.18  元，下降  20  %。决算数大于预算数的主要原因是2020年发放目标考核奖及绩效奖（含核算中心所有人员）等。

（二）政府采购情况说明

2020年度本部门政府采购预算  0  元，支出决算总额  0  元，完成年初预算的  0  %。其中：政府采购货物预算  0  元，支出决算总额  0  元，完成年初预算的  0  。政府采购工程预算  0  元，支出决算总额  0  元，完成年初预算的  0  %。政府采购服务预算  0  元，支出决算总额  0  元，完成年初预算的  0    %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2020年12月31日，本部门（单位）房屋面积  0  平方米，共有车辆  0  辆，其中：领导干部用车  0  辆、一般公务用车  0  辆；单价50万元以上通用设备  0  台（套），单价100万元（含）以上专用设备  0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

2020年我单位未开展预算绩效管理工作。
第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)