目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

   第一部分  兴庆区国库集中支付中心单位概况

一、部门职责

根据《兴庆区机构编制委员会2021年第四次会议会议纪要》及兴庆区编办《关于兴庆区会计核算中心更名相关事项的通知》银兴机编〔2021〕20号文件精神,兴庆区会计核算中心更名为兴庆区国库集中支付中心。

  主要职能：(一)负责制定公共财政支出管理、总预算会计核算有规章制度;负责有关财政财务规章制度的贯彻落实;

(二)负责制定兴庆区财政部门及各预算单位银行账户数据提取、数据分析、分项决算算报告关联事项的核对及财政资金管理等工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入兴庆区国库集中支付中心2023年度部门决算编报范围的单位共1个。

从预算单位构成看，兴庆区国库集中支付中心为银川市兴庆区财政局所属事业单位，本级决算独立核算，无下属单位。核定事业编制27名。截至2023年12月31日，实有事业在编人数27人，政府聘用70人。

第二部分 2023年度部门决算表

                     （详见附件2）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计12289147.27  元，支出总计  12289147.27  元。与上年相比，收入总计各增加  551359.13  元，增长4.70%、支出总计增加  551259.13元，增长  4.70%，主要原因是1.本年度按规定晋升人员薪级工资，在编人员调入2人工资及社保；2.本年度支付2021年-2022年国库一体化平台核算实拨系统运维服务费。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计  12258036.19元，其中：财政拨款收入12257714.09元，占  99.997  %；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入322.10元，占0.0003%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计12259649.09元，其中：基本支出  12259649.09元，占100%；项目支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出  0元，占  0  %。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计  12257714.09元，支出总计  12257714.09元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加519925.95元，增长4.43%，主要原因是1.本年度按规定晋升人员薪级工资，在编人员调入2人工资及社保；2.本年度支付2021年-2022年国库一体化平台核算实拨系统运维服务费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出  12257714.09  元，占本年支出合计的99.98%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5119925.95元，增长4.43%，主要原因是本年度按规定晋升人员薪级工资，在编人员调入2人工资及社保；本年度支付2021年-2022年国库一体化平台核算实拨系统运维服务费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出  12257714.09  元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 9441177.70  元，占  77.02  %；社会保障和就业（类）支出 1504574.94元，占12.27%；卫生健康（类）支出  535099.45元，占4.37%；住房保障（类）支出  776862.00  元，占6.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算支出  13788883.65元，支出决算为  12257714.09  元，完成年初预算的  88.90  %，其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为10212658.76元，支出决算为9441177.70元，完成年初预算的 92%，决算数小于预算数的主要原因是本年度工资调整，人员经费支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0元，支出决算为 76498.18元，决算数大于预算数主要原因是本年度发放退休人员民族团结奖及城市文明奖。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为378580元，支出决算为378580元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为   189290元，支出决算为 353775.87元，完成年初预算的 386 %，决算数大于预算数的主要原因本年度工资调整，在编人员职业年金基数增加。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为 1115989.89元，支出决算为 695720.89元，完成年初预算的 62%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为787730元，支出决算为   535099.45元，完成年初预算的100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1104635元，支出决算为 776862元，完成年初预算的 70 %。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

    2023年度一般公共预算财政拨款基本支出12257714.09 元，其中：人员经费11911140.39元，公用经费346573.70 元。支出具体情况如下：

    1.工资福利支出 11821562.21元，较年初预算数减少1469912.44元，下降11%，主要原因是本年度我单位减少5人的人员经费支出；较上年决算数增加410526.50元，增长4%。

   2.商品和服务支出335375.70元，132849较年初预算数增加202526.70元，增长152%，主要原因是本年度支付2021年-2022年国库一体化平台核算实拨系统运维服务费19.1万元；较上年决算数增加77698.87元，增长30%。

    3.对个人和家庭的补助89578.18元，较年初预算数增加40018.18元，增长81%，主要原因是发放2023年退休人员城市文明奖；较上年决算数增加20502.58元，增长30%。

    4.其他资本性支出11198元，较年初预算数减少3802元，下降25%，主要原因是我单位打印机已到报废期无法使用，更换3台打印机；较上年决算数增加11198元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位本年度未发生三公经费支出。

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0  元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：无。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于：无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0  %；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：无。

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

  十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

我单位属兴庆区财政局二级事业单位，不发生机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购预算  15000  元，支出决算总额11198元，完成年初预算的75%。其中：政府采购货物预算15000元，支出决算总额11198元，完成年初预算的75%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0  辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

我单位属事业单位，本年度未发生项目经费支出。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2023年政府收支分类科目》“类”“款”“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)