目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 银川市兴庆区财政局单位概况

一、部门职责

兴庆区财政局主要职责是：

（一）贯彻执行财政、国有资产、政府采购、会计管理的法律、行政法规、部门规章，并监督执行。

（二）承担兴庆区级财政收支管理责任。负责编制全兴庆区本级财政年度预决算草案并组织执行。组织拟订全兴庆区经费开支标准、定额，审核批复兴庆区本级部门（单位）年度预决算。负责兴庆区本级财政项目预算审核和财政专项资金的预算绩效管理工作。

（三）贯彻执行国家、自治区及银川市非税收入、政府性基金管理有关政策和制度，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。

（四）负责兴庆区本级财政国库管理工作。负责审核和汇总编制兴庆区本级财政总决算、部门决算、政府综合财务报告。

（五）负责拟订兴庆区本级行政事业单位国有资产管理制度，按职责管理行政事业单位国有资产，监督行政事业性国有资产使用处置管理等情况。

（六）负责组织执行国家统一的会计制度，监督和规范会计行为，负责管理兴庆区会计工作。监督指导代理记账行业业务。

（七）承担兴庆区政府采购管理工作、政府购买服务的管理和监督工作。负责管理政府采购工作，监督规范政府采购行为，拟订兴庆区政府采购、政府购买服务相关制度并组织实施。

（八）监督财政运行等情况，开展财会监督工作，反映财经领域重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

二、机构设置

从单位构成看，银川市兴庆区财政局属于一级行政预算独立核算管理单位。核定行政编制6名。截止2024年12月31日，实有行政在编人数5人，政府聘用4人。

按照部门决算编报要求，纳入兴庆区财政局2024年度部门决算编报范围的单位共1个。

           第二部分 2024年度部门决算表

           （详见附件1）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计4939365.61元，支出总计 4939365.61元。与上年相比，收、支总计各减少 4656199.08  元，下降 48.52 %，主要原因是上年度由兴庆区财政局本部门支付兴庆区农村农业保险项目资金。

    二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4930580.12元，其中：财政拨款收入4826107.70元，占97.88 %；其他收入104472.42元，占2.12%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4889471.87元，其中：基本支出   2145620.38元，占43.88%；项目支出2743851.49元，占 56.12%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计 4826107.70元，支出总计   4826107.70元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少  4622989.97元，下降48.93 %，主要原因是上年度由兴庆区财政局本部门支付兴庆区农村农业保险项目资金。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4826107.70元，占本年支出合计的98.70%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 4826107.70元，下降48.93%，主要原因是上年度由兴庆区财政局本部门支付兴庆区农村农业保险项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4826107.70元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出4230588.20元，占87.66%；社会保障和就业（类）支出393517.08元，占8.15 %；卫生健康（类）支出 89966.42元，占 1.87%；住房保障（类）支出 112036元，占 2.32%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算 5673913.25元，支出决算为4826107.70元，完成年初预算的85.06%，其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1819677.26元，支出决算为1486736.71元，完成年初预算的81.70%，决算数小于预算数的主要原因是政府聘用人员工资预算在行政运行项目支出中。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为3345000元，支出决算为2743851.49元，完成年初预算的82.03%，决算数小于预算数的主要原因是部分评审项目经费支出按进度待2025年支付。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为111454元，支出决算为110962.23元，完成年初预算的99.56%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为84550元，支出决算为84550元，完成年初预算的 100 %。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为   42275元，支出决算为95318.56元，完成年初预算的  225.47%,决算数大于预算数的主要原因是补缴以前年度职业年金缴费。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为56937.99元，支出决算为102686.29元，完成年初预算的180.35%。决算数大于预算数的主要原因是本年度调整退役士兵工资及增加企业年金缴费。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为72906元，支出决算为66086.42元，完成年初预算的90.65%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行公务员医疗补助（项）。年初预算为23880元，支出决算为23880元，完成年初预算的100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为117233元，支出决算为112036元，完成年初预算的95.57%,决算数小于预算数的主要原因是本年度因人员调动，调出2人，新考录1人，缴费基数调整。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2082256.21元，其中：人员经费1718773.08元，公用经费363483.13元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出1607810.85元，较年初预算数增加631004.6元，增长64.6%，主要原因是政府聘用人员工资及社保预算在行政运行项目支出中反映；较上年决算数减少 540017.5元，下降25.14%。

2.商品和服务支出349888.13元，较年初预算数增加270918.13元，增长343.06%，主要原因是增加各科室业务经费支出；较上年决算数增加48275.5元，增长16.01%。

3.对个人和家庭的补助110962.23元，较年初预算数减少1751.77元，下降1.55%；较上年决算数增加28302.61元，增长34.34%。

4.其他资本性支出13595元，较年初预算数增加 13595元，主要原因是申请国产电脑预算4万元在行政运行项目支出反映；较上年决算数减少3205元，下降19.08%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位本年度未发生三公经费支出。

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长） 0%。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中： 国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。本单位本年度无政府基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。本单位本年无国有资本经营预算财政拨款支出。

    十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2024年度本部门机关运行经费年初预算为78970元，支出决算为363483.13元，完成年初预算的461%；比上年增加45070.50元，增长14.15%。决算数大于预算数的主要原因是增加各业务科室业务支出。

（二）政府采购情况说明

2024年度本部门政府采购预算50000元，支出决算总额   元，完成年初预算的53.26 %。其中：政府采购货物预算50000  元，支出决算总额26630元，完成年初预算的53.26%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

    1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目1个，涉及资金400万元，占一般公共预算项目支出总额的88.78%。(详见附件2)

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2024年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)