目 录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购情况说明
（三）国有资产占有使用情况说明
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、部门职责
承担小学教育教学工作，贯彻国家教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行兴庆区教育局的行政规章制度。配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。实施本学区小学六年义务教育教学，促进学生全面发展。
二、机构设置
1、本单位是兴庆区教育局下属的独立核算的事业二级预算单位，无下属机构，下设部门有：教务处、总务处、大队部、财务室等。
2、人员情况：2018年底核定事业编制39人。实有在编人员41人，另外学校有特岗教师2人，政府聘用教师1人，保安2人，学校自聘非在编人员12人。
第二部分 2018年度部门决算表
详见附件
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计6032008.85元，支出总计5872357.02元。2017年度收入总计5,828,628.27元，支出总计5,803,268.23元。与2017年相比，收入总计增加203380.58元，增长3.49%，支出总计增加69088.79元，增长1.19%，主要原因是2018年度教师工资上涨并且学校新增两位教师，工资收入和支出增加了。另外有两位退休教师去世，收入并支出抚恤金76095元。
二、收入决算情况说明
2018年度收入合计6032008.85元，其中：财政拨款收入5867617.35元，占97.27%；上级补助收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入164391.5元，占2.73%。
2017年总收入为5828628.27元，其中：财政拨款收入5705922.41元，占总收入97.89%,其他收入122705.86元，占总收入2.11%。
2018年财政拨款数比上年增加主要原因是教师人数增加、教师工资上涨及去世教师抚恤金，所以收入增加了。
三、支出决算情况说明
2018年度支出合计5872357.02元，其中：基本支出5326184.1元，占90.70%；项目支出546172.92元，占9.30%；上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元。
2017年总支出5803268.23元，其中基本支出为5213276.22元，占总支出89.83%，项目支出为589992.01元，占10.17%。
2018年支出增长率为1.19%，其中2018年总支出中基本支出比上年增加2.17%，主要原因是教师人数增加以及教师工资上涨，增加了去年没有的抚恤金支出。2018年总支出中项目支出比上年下降7.43%，主要学生人数减少导致义教经费收入及支出减少。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入总计5867617.35元，支出总计5773314.27元。2017年度财政拨款收入总计5705922.41元，支出总计5718842.34元。与上年相比，财政拨款收入总计增加161694.94元，增长2.83%，财政拨款支出总计增加54471.93元，增长0.94%，收入支出增长的主要原因是教师人数增加、教师工资上涨及去世教师抚恤金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出5773314.27元，占本年支出合计的98.39%。与2017年5718842.34元相比，一般公共预算财政拨款支出增加54471.93元，增长0.94%，主要原因是政府对教育投入加大、教师工资支出增加等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出5773314.27元，主要用于以下方面：教育（类）支出4548166.35元，占78.78%；社会保障和就业（类）支出742669.12元，占12.86%；医疗卫生和计划生育（类）支出192991.36元，占3.34%；住房保障（类）支出289487.44元，占5.01%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4566283.7元，支出决算为5773314.27元，完成年初预算的126.43%，其中：
1.教育支出。年初预算为3387510元，支出决算为4548166.35元，完成年初预算的134.26%，决算数大于预算数的主要原因教师人数增加、职称晋升、工资上涨，基数加大，导致年终支出决算大于年初预算。
2.社会保障和就业支出。年初预算为702911.3元，支出决算为742669.12元，完成年初预算的105.66%，决算数大于预算数的主要原因是教师缴费基数上涨导致扣缴养老保险等上涨。
3.医疗卫生与计划生育支出。年初预算为190344.96元，支出决算为192991.36元，完成年初预算的101.39%，决算数大于预算数的主要原因是教师缴费基数上涨导致扣缴医疗保险、生育保险等上涨。
4.住房保障支出。年初预算为285517.44元，支出决算为289487.44元，完成年初预算的101.39%，决算数大于预算数的主要原因是教师缴费基数上涨导致住房公积金上涨。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出5773314.27元，其中：人员经费5000659.35元，公用经费226482元。支出具体情况如下：
1.工资福利支出4703792.35元，较年初预算数4339801.7元增加363990.65元，增长8.39%，主要原因是人员职称晋升、工资增加，基数加大，社保、医保、住房公积金等提高；较上年决算数4170580.72元增加533211.63元，增长12.79%。主要原因是人员职称晋升、工资增加，基数加大，社保、医保、住房公积金等提高。
2.商品和服务支出678444.72元，较年初预算数226482元增加451962.72元，增长199.56%，主要原因是年初预算中不包含义教经费，在支出的过程中用义教经费支出了学校的水、电费、劳务费等大部分的商品服务支出；较上年决算数865657.7元减少187212.98元，下降21.63%。主要原因是2017年支出取暖费近26万，而2018年只支付了3万取暖费。所以减少了支出。
3.对个人和家庭的补助303643元，年初预算数0元，较年初预算数增加303643，主要原因是年初预算没有退休教师的效能奖以及去世教师的抚恤金的预算；较上年决算数672093.92元减少368450.92元，下降54.82%。，主要原因是2017年对个人和家庭的补助里面包含住房公积金以及退休教师的采暖补贴。
4.其他资本性支出87434.2元，较年初预算数增加87434.2元，主要原因是年初预算中没有其他资本性支出的预算；较上年决算数10510元增加76924.2元，增长731.91%。主要原因是2018年学校添置的固定资产多，还为学校图书馆购买了2万余元的新书。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度我校没有“三公”经费。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%，2018年度“三公”经费支出决算数小于（大于）预算数的主要原因：我单位无三公经费的产生。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2017年减少（增加）0元，下降（增长）0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因是没有产生公务用车购置及运行费。
（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位无因公出国人员。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。
2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为 元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位无公务用车。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位无公务接待。其中： 国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2018年度我校没有政府性基金。
2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）
2018年，我校没有机关运行经费。
2018年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为 元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。
（二）政府采购情况说明
2018年，我校没有政府采购情况。
2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额 元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额 元，完成年初预算的0%。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积4666.84平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
2018年，我校没有开展绩效管理工作。
1.预算绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，银川市兴庆区第十小学组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。
2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。银川市兴庆区第十小学今年在部门决算中增加0项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，0项目自评得分为0分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。
第四部分 名词解释
一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列
二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。
四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。
五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。
六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
七、本年支出：是指单位本年度全部支出。
八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。
九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
……
(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)
