目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

承担小学教育教学工作，贯彻国家教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行兴庆区教育局的行政规章制度。配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。实施本学区小学六年义务教育教学，促进学生全面发展。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入银川市兴庆区第二十六小学2021年度部门决算编报范围的单位共1个。

机构设置：事业单位机构设置为1个，为银川市兴庆区财政局所属公益一类财政全额拨款事业单位。 下设校长书记室、教导处、总务处、少队室、工会活动室、财务室、年级办公室、功能室、阅读室、音乐美术室、计算机室、打印室等。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计8,013,501.34元，支出总计8,511,325.54元。与2020年度相比收入总计减少6,906,791.29元，降低46.29%，主要原因是2020年我校接受捐赠款600万元，而2021年没有捐赠款。与2020年度相比支出总计减少609,626.29元，降低6.68%，主要原因是2020年用捐赠款购给学生购买校服，而2021年没有这项支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计8,013,501.34元，其中：财政拨款收入7,670,305.49元，占95.72%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入343,195.85元，占4.28%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计8,511,325.54元，其中：基本支出7,728,327.95元，占90.80%；项目支出782,997.59元，占9.20%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计7,670,305.49元，支出总计8,338,087.54元。与2020年度相比，财政拨款收入总计减少1,048,016.12元，降低12.02%,主要原因是学校的一些专项款拨到集团校,由集团校进行支付;财政拨款支出总计增加222,214.25 元，增长2.74％。主要原因是：工资福利支出增长等原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出8,338,087.54元，占本年支出合计的97.97%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加222,214.25元，增长2.74%，主要原因是工资福利支出增长等原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出8,338,087.54元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）如：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出6,567,213.08元，占78.76%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出991,001.46元，占11.89%；卫生健康（类）支出329,793.00元，占3.96%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出0元，占0%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出450,080.00元，占5.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,531,544元，支出决算为8,338,087.54元，完成年初预算的110.71%。教育决算数大于预算数的主要原因：一是人员经费增长。其中（按支出功能分类说明）：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）(2050202)年初预算5,735735.00元，决算为6,567,213.08元，完成年初预算的114.50 %，决算数大于预算数的主要原因人员职称晋升，基本工资和津贴补贴增加，学生数增加。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）(2080505)年初预算617,414.00元，决算为617,414.00元，完成年初预算的81.75 %，决算数等于预算数。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）(2080506)年初预算308,707.00元，决算为283,772.46元，完成年初预算的91.92%，决算数小于预算数的主要原因为2021年有教师退休,所以缴费减少。

4、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）  

其他社会保障和就业支出（项）（2089999）。年初预算77,159.00元，决算为89,815.00元，完成年初预算的116.40%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数增长。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）（2101102）年初预算329,793.00元，决算为329,793.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）（2210201）年初预算450,080.00元，决算为450,080.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出7,660,756.49元,其中:人员经费7,179,440.49元，公用经费481,316.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出7,144,954.09元，较2021年度年初预算数增加131,956.09元，增长了1.88%，主要原因是原因人员职称晋升，基本工资和津贴补贴增加；较2020年度决算数增加445,811.68元，增长6.65%。

2.商品和服务支出481,316.00元，较2021年度年初预算数减少4,050.00元，下降0.83%，主要原因是预算有退休教师,工会经费减少；较2020年度决算数增加51840.98元，增长12.07%。

3.对个人和家庭的补助34,486.40元，较2021年度年初预算数增加1,306.40元，增长3.94%，主要原因是新增退休教师,退休体检费增加；较2020年度决算数减少225,703.67元，降低了86.75%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2021年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加0元，增长0%。

5.资本性支出0元，较2021年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无,较2020年度决算数增加0元，增长0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2021年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加0元，增长0%。

7.对企业补助0元，较2021年度年初预算数增加0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加0元，增长0%。

8.其他支出0元，较2021年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加0元，增长0%。

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，2021年度“三公”经费支出决算数小于（大于）预算数的主要原因：本单位本年度无“三公”经费一般公共预算财政拨款支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2020年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：无。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年度本部门机关运行经费年初预算为 427,046.00 元，支出决算为  481,316.00元，完成年初预算的 112.71 %；比上年增加 51,841.00元，增长 12.07 %。决算数大于预算数的主要原因是学生增加，教师人数也相应增加。  

（二）政府采购情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2021年12月31日，本部门房屋面积4142.05平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，0组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。银川市兴庆区第二十六小学今年在部门决算中增加0项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，0项目自评得分为0分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

第四部分名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2021年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。