目录
第一部分单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购情况说明
（三）国有资产占有使用情况说明
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分名词解释
第一部分银川市兴庆区第二十七小学单位概况
一、部门职责
承担小学教育教学工作，贯彻国家教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行兴庆区教育局的行政规章制度。配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。实施本学区小学六年义务教育教学，促进学生全面发展。
二、机构设置
1、本单位是兴庆区教育局下属的独立核算的事业一级预算单位，无下属机构，下设部门有：教务处、总务处、大队部、财务室等。
2、人员情况：2021年底核定事业编制36人。实有在编人员35人，另有保安2人，学校自聘非在编人员6人,公岗4人，实有学生786人。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件2）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计7769494.37元，支出总计7771803.58元。与上年相比，收入总计减少196332.45元，减少3%，支出总计减少667579.99元，减少9%，收入减少的主要原因是：人员调出及解聘，人员减少工资收入减少，相应支出减少。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计7769494.37元，其中：财政拨款收入7703139.81 元，占99%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入66354.56元，占1%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计7771803.58元，其中：基本支出7158596.75元，占93%；项目支出544903.7元，占7%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计7812162.1 ，支出总计7812162.1 元。与上年相比，财政拨款收入总计增加358039.12元，增加4.8%，财政拨款支出总计减少35288.44元，减少0.5%，财政拨款收入减少的主要原因是：人员调出及解聘，人员减少工资收入减少，相应支出减少；公用经费支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出7703139.81元，占本年支出合计的99%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少147277.73元，减少1.9%，主要原因是:人员调出及解聘，人员减少工资收入减少，相应支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出7703139.81元，主要用于以下方面：教育（类）支出5429027.47元，占70.5%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出1489470.11元，占19.3%；医疗卫生与计划生育（类）支出205192元，占3%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出648144元，占7.2%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算5627664.32元，支出决算为7703139.81元，完成年初预算的134.15%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为4430292元，支出决算为5429027.47元，完成年初预算的122.54%，决算数大于预算数的主要原因人员职称晋升，基本工资和津贴补贴增加，学校加大基础建设，商品服务费用提高。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为410384元，支出决算为697948.32元，完成年初预算的170.07%。决算数大于预算数的主要原因人员职称晋升，人员增加，基本工资和津贴补贴增加。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）
年初预算为187706.14元，支出决算为187706.14元，完成年初预算的100%。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为205192元，支出决算为544,779.33元，完成年初预算的265.51%。决算数大于预算数的主要原因人员职称晋升，人员增加，基本工资和津贴补贴增加。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为59,036.32元，支出决算为59,036.32元，完成年初预算的100%。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）机关服务事业单位医疗（项）
年初预算为205,192.00元，支出决算为205,192.00元，完成年初预算的100%。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为317568元，支出决算为648,114.00元，完成年初预算的204.09%。决算数大于预算数的主要原因人员职称晋升，人员增加，基本工资和津贴补贴增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出7158596.11元，其中：人员经费6895431.11元，公用经费263165元。支出具体情况如下：
1.工资福利支出6706829.74元，较年初预算数增加1502820.42元，增长28.88%，主要原因是人员职称晋升、工资增加，基数加大，社保等提高等；较上年决算数增加688914.88元，增长11.45%。
2.商品和服务支出826486.7元，较年初预算数增加542111.7元，增加190.63%，主要原因是学校合并兴庆区第十八小学，学校基础建设，商品服务费增加投资；临聘人员增加，劳务费增加。较上年决算数增加435089.18元，增加111.63%。
3.对个人和家庭的补助227341.14元，较年初预算数增加88061.14元，增长63.23%，主要原因是退休人员工资增加；较上年决算数增加17843.1元，增加364.82%。
4.其他资本性支出 11146元，较年初预算数增加 0元，增长100%，主要原因是2022年资本性支出没有进行预算，实际中支出办公设备11146元；较上年决算数减少0元，下降 0 %。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度我校没有“三公经费”。
（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：没有产生。
（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生因公出国（境）费。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无开支内容。
2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生公务用车购置及运行维护费。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生公务接待费。其中： 国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2022年度我校没有政府性基金。
2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无政府性基金预算财政拨款收入。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度，我校没有国有资本经营预算财政拨款支出。
2022年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2022年度，我校没有机关运行经费。
2022年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）元，增长（下降）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无机关运行经费。
（二）政府采购情况说明
2022年度，我校没有政府采购情况。
2022年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至2022年12月31日，本部门（单位）房屋面积166平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目4个，涉及资金544543.7元，占一般公共预算项目支出总额的7%。组织对2022年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。
共组织1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出387042.52元，政府性基金预算支出0元。其中，无第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，整体效果良好，社会满意度高。
第四部分 名词解释
一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2022年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列
二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。
四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。
五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。
六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
七、本年支出：是指单位本年度全部支出。
八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。
九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
