目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第一部分 银川市第三幼儿园单位概况

一、部门职责

银川市兴庆区第三幼教集团隶属于兴庆区教育局主管，银川市第三幼儿园作为集团总园已有30多年的办园历程，有着优质的教育教学资源，依据教育局的文件要求，主要面向社会招收3-6岁学龄前儿童，对幼儿进行科学合理的启蒙教育，是一所自治区级示范性公办幼儿园，经常承担区内外观摩任务。园内设有园长、副园长、保教主任、总务主任、保健医生、会计、报账员、采购保管、主副班教师、保育教师、信息技术教师、炊事班师傅等岗位，保障了幼儿在园的一日生活和科学合理的饮食，让每位幼儿健康、快乐的成长，多年来园领导及教师齐心协力，团结合作，创建社会认可的具有示范引领、辐射带动的优质幼儿园。

二、机构设置

1.本单位是兴庆区教育局下属的独立核算的事业一级预算单位，无下属机构，事业单位1户，下设部门有：园长室、保教室、医务室、总务室、财务室、保管室等。

2.人员情况：2023年年末事业编制43人。其中专业技术人员42人，工勤技能1人。我集团包干教师20人，聘用教工332人，公益性岗位14人。

3.园所构成：2023年4月兴庆区教育局进行学前教育变革，将原有4个幼教集团扩展为8个幼教集团，原银川三幼幼教集团变更为银川市兴庆区第三幼教集团，集团共有公办幼儿园8所，其中银川市第三幼儿园设为集团总园，兴庆区第十一幼儿园、兴庆区第二十一幼儿园、兴庆区第二十五幼儿园、兴庆区大新第六幼儿园、兴庆区掌政第一幼儿园、兴庆区掌政第二幼儿园、兴庆区掌政第三幼儿园为集团统一管理下的公办幼儿园。

在幼教集团变革的过程中，原银川三幼幼教集团管理的兴庆区第三幼儿园、兴庆区第六幼儿园、兴庆区第八幼儿园、兴庆区第九幼儿园、兴庆区掌政第五幼儿园、兴庆区掌政第七幼儿园分别调整划分至其他幼教集团，除账务账目等暂由兴庆区第三幼教集团与新集团共同监督管理外，其余均由新接手幼教集团独自管理。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计38613025.35元，支出总计38613025.35元。与上年相比，收、支总计各减少180356.12元，下降0.46%，主要原因是2023年1名在编教师离职，工资、社保等支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计38426165.41元，其中：财政拨款收入36588854.60元，占95.22%；上级补助收入0.00元，占0 %；事业收入0.00元，占0%；经营收入0.00元，占0%；附属单位上缴收入0.00元，占0%；其他收入1837310.81元，占4.78%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计37893058.35元，其中：基本支出22649128.99 元，占59.77%；项目支出15243929.36元，占40.23%；上缴上级支出0.00元，占0%；经营支出0.00元，占0%；对附属单位补助支出0.00元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计36588854.60元，支出总计36588854.60元。与上年相比，收、支各增加5796143.97元，增加18.82%，主要原因是2023年社保缴费基数调整、聘用人员工资上涨，人员类收入支出增加，其次2023年8月，幼教集团新开办1所公办幼儿园（兴庆区第十一幼儿园），运转经费收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出36588854.60元，占本年支出合计的96.56%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加  5796143.97元，增加18.82%，主要原因是2023年社保缴费基数调整、聘用人员工资上涨，人员类收入支出增加，其次2023年8月新开办1所公办幼儿园（兴庆区第十一幼儿园），运转经费收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出36588854.60元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出0.00元，占0%；教育（类）支出33781890.22元，占92.33%；科学技术（类）支出0.00元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0.00 元，占0%；社会保障和就业（类）支出1930803.89元，占5.28%；卫生健康（类）支出  300142.49 元，占  0.82 %；农林水（类）支出0.00元，占0%；住房保障（类）支出576018.00元，占1.57%，等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算18203999.93元，支出决算为36588854.60元，完成年初预算的200.99%，其中：

（以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。）

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算  15969053.63元，教育（类）决算支出33781890.22元，完成年初预算的  211.55 %，决算数大于预算数主要原因是幼儿园发展需要，追加学前教育发展专项资金、幼儿园运转经费、互联网+教育项目资金、开设新园及天然气接入等专项资金保障幼儿园运转。

2.社会保障和就业支出（类）、

年初预算  1193375.30 元，支出决算  1930803.89 元，完成年初预算的  161.79 %，决算数大于预算数的主要原因是在编人员社保基数调整，补充社保。

事业单位离退休年初预算数  32000.00 元，决算支出  371207.45 元，完成年初预算的  1160.02 %，决算数大于预算数的主要原因是发放退休人员文明城市奖、民族团结奖。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算  757281.00 元，决算支出  752119.34 元，完成年初预算的  0.99 %，决算数小于预算数的主要原因是2023年有一名在编人员离职，支出减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算  378641.00 元，决算支出  493914.04 元，完成年初预算的  130.44 %，决算数大于预算数的主要原因是补缴了以前年度的职业年金。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算数  25453.30 元，决算支出  20196.13 元，完成年初预算的  79.35 %，决算数小于预算数主要原因是2023年有一名在编人员离职，支出减少。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

年初预算数  0.00 元，决算支出  293366.93 元，完成年初预算的  100 %，决算数大于预算数主要原因是基层服务人员预算由银川市做预算。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算  40730.00 元，决算支出  300142.49 元，完成年初预算  736.91 %。决算数大于预算数主要原因是年初预算将学前教育医疗款项计入事业单位医疗款项。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算数  633841.00 元，决算支出  576018.00元，完成年初预算的  90.88 %，决算数小于预算数原因是2023年有一名在编人员离职，支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出22588676.28元，其中：人员经费21107109.78元，公用经费1481566.50元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出20593192.33元，较年初预算数增加12500110.23元，增长154.45%，主要原因是2023年聘用人员工资上涨、社保缴费基数提高且新开办1所公办幼儿园（兴庆区第十一幼儿园），人员增加，支出增加；较上年决算数减少5438931.09元，下降20.89%。

2.商品和服务支出1415263.50元，较年初预算数增加

41920.5元，增长3.05%；较上年决算数减少1412330.27元，下降49.95%，主要原因是2023年8月新开设1所公办幼儿园（兴庆区第十一幼儿园），预算较上年增加，较上年决算数下降原因是响应财政文件精神缩减公用经费。

3.对个人和家庭的补助  513917.45 元，较年初预算数增加463857.45元，增长926.60%，主要原因是2023年除退休人员经费以外增加资助资金，其中退休费371,207.45元，助学金124,650.00元 ；较上年决算数增加15920.83元，增长3.20%。

4.其他资本性支出  66303.00 元，较年初预算数增加26303.00元，增长65.76%，主要原因是2023年一般公共预算财政拨款基本支出未发生其他资本性支出；较上年决算数减少56481.8元，下降46.00%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0.00元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0.00元，下降（增长）0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位2023年未发生因公出国（境）费。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0.00元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位2023年度未发生公务用车购置及运行维护费。其中：公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0.00元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是我单位2023年无公务接待费。其中：国内接待费支出0.00元。国（境）外接待费支出0.00元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00元，本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元，较上年决算数增加（减少）0.00元，增长（下降）0%，主要原因是：我单位2023年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2023年度本部门机关运行经费年初预算为1413343.00元，支出决算为1481566.50元，完成年初预算的104.83%；比上年决算减少7571766.13元，下降83.64%。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购预算0.00元，支出决算总额0.00 元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）房屋面积15089.59平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目  4个，涉及资金3757300元，占一般公共预算项目支出总额的26.84 %。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0.00元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对4个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出2513600元，政府性基金预算支出0.00元。

第四部分名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2023年政府收支分类科目》“类”“款”“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)