目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  银川市兴庆区第二十七小学

单位概况

一、部门职责

承担小学教育教学工作，贯彻国家教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行兴庆区教育局的行政规章制度。配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。实施本学区小学六年义务教育教学，促进学生全面发展。  

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入兴庆区第二十七小学2023年度部门决算编报范围的单位共1个。

1.机构情况：事业法人单位，无变动；

2.机构设置：银川市兴庆区第二十七小学，为银川市兴庆区教育局所属公益一类全额拨款事业单位。2023年下设部门有：支部委员会、教导处、总务处、大队部、工会、一年级教研组、二年级教研组、三年级教研组、四年级教研组、五年级教研组、六年级教研组等。

3.人员情况：年末实有人数37人，比上年增加2人，主要原因是2023年新调入2人；年末学生人数780人，与上年相比无变动。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计8692039.19元，支出总计8692039.19元。与上年相比，收、支总计各增加879877.09元，增长11.26%，主要原因是在编人数增加，人员经费增长。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计8651680.67元，其中：财政拨款收入8609332.24元，占99.51%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入42348.43元，占0.49%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计8683428.88元，其中：基本支出6711913.22元，占77.3%；项目支出1971515.66元，占22.7%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计8609332.24元，支出总计8609332.24元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加906192.43元，增长11.76%，主要原因是在编人数增加，人员经费增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8609332.24元，占本年支出合计的99.15%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加906192.43元，增长11.76%，主要原因是在编人数增加，人员经费增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8609332.24元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出6527856.31元，占75.82%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出1373582.93元，占15.95%；医疗卫生与计划生育（类）支出244153元，占2.84%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出463740元，占5.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7193713.77元，一般公共预算财政拨款支出决算为8609332.24元，完成年初预算的119.68%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为5294393.25元，支出决算为6527856.31元，完成年初预算的123.3%，决算数大于预算数的主要原因是在编人数增加，人员经费增长。

2.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）

年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为17000元，支出决算为207664.35元，完成年初预算的1221.56%，决算数大于预算数的主要原因是，付退休教师文明城市奖，年初未做预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为648413元，支出决算为496306元，完成年初预算的76.54%，决算数小于预算数的主要原因是，因为年末社保公用部分上交财政，进行了调账处理。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为324207元，支出决算为627385.33元，完成年初预算的193.51%，决算数大于预算数的主要原因是，因为年末社保公用部分上交财政，进行了调账处理。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为47943.52元，支出决算为42227.25元，完成年初预算的88.08%。决算数小于预算数的主要原因是，因为年末社保公用部分上交财政，进行了调账处理。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）机关服务事业单位医疗（项）

年初预算为324207元，支出决算为244153元，完成年初预算的75.31%，决算数小于预算数的主要原因是，因为年末社保公用部分上交财政，进行了调账处理。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为537550元，支出决算为463740元，完成年初预算的86.27%，决算数小于预算数的主要原因是，因为年末社保公用部分上交财政，进行了调账处理。

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出6641816.58元，其中：人员经费6431180.58元，公用经费210636元。支出具体情况如下：  

1. 工资福利支出6204076.23元，较年初预算数减少666788.54元，下降9.7%  ，主要原因是本年预算标准比上年宽松，预算剧增；较上年决算数减少502753.51元，下降7.5%。

2.商品和服务支出210636元，较年初预算数减少15773元，下降6.97%  ，主要原因是学校减少了日常开支；较上年决算数减少615850.7元，下降74.51%。

3.对个人和家庭的补助227104.35元，较年初预算数增加190664.35元，增长523.23%，主要原因是付退休教师文明城市奖，年初未做预算；较上年决算数减少236.79元，下降0.1%。

4.其他资本性支出  0 元，较年初预算数增加  0元，增长0%，主要原因是2023年资本性支出没有进行预算；较上年决算数减少11146元，下降  100 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度我校没有“三公经费”。

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是：没有产生。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生因公出国（境）费。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无开支内容。  

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生公务用车购置及运行维护费。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生公务接待费。其中：  国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度我校没有政府性基金。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无政府性基金预算财政拨款收入。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无支出。  

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度，我校没有国有资本经营预算财政拨款支出。

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出  0 元，年末结转和结余  0 元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费年初预算为226409元，支出决算为210636元，完成年初预算的93.03%；比上年减少615850.7元，下降74.51 %。决算数小于预算数的主要原因是学校减少了日常开支。

（二）政府采购情况说明

2023年度，我校没有政府采购情况。

2023年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）房屋面积166平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目3 个，涉及资金1909149.66元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。其中，无对第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，无评价。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2023年政府收支分类科目》“类”、“款”“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。