目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第一部分宁夏银川市第五幼儿园单位概况

一、部门职责

承担学前教育教学工作，贯彻国家教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行兴庆区教育局的行政规章制度。配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本园实际的教育发展规划和幼儿园布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。组织开展本园的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本园教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本园教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本园财务和基建管理，筹措资金，改善办园条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照学前教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学、幼儿园的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，严格履行自治区级示范性幼儿园标准。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入宁夏银川市第五幼儿园2023年度部门决算编报范围的单位共1个，本单位是兴庆区教育局下属的独立核算的事业二级预算单位。

1、机构设置：下设部门有医务室、财务室等

2、人员情况：幼儿园由编办确定的编制人数80人，截至2023年末在职80人，无新增退休与新招录人员。2023年五幼集团聘用其他人员323人，其中：五幼36人、兴庆七幼57人、兴庆十三幼30人、兴庆十四幼21人、兴庆十六幼12人、兴庆十七幼15人、兴庆二十幼12人、月牙湖一幼31人、月牙湖二幼24人、月牙湖三幼25人、月牙湖四幼21人、月牙湖五幼20人、大新三幼31人。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计42077608.27元，支出总计40910132.58元。与上年相比，收入总计增加2442973.22元，增长6.16%，主要原因是分园整合，教师人数增加，教师缴费基数增加，各项社保等经费增加；支出总计减少-1333098.93元，下降3.16%，主要原因是幼儿园各项活动及园区维修支出暂未支付。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计42077608.27元，其中：财政拨款收入38970802.91元，占92.62%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入3106805.36元，占7.38%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计40910132.58元，其中：基本支出38165954.66元，占93.29%；项目支出2744177.92元，占6.71%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计38970802.91元，支出总计38970802.91元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加5842036.6元，增长17.63%，主要原因是分园整合，教师人数增加，教师缴费基数增加，各项社保等经费增加；幼儿园各项活动及校园维修支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出38970802.91元，占本年支出合计的92.62%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5842036.6元，增长17.63%，主要原因是分园整合，教师人数增加，教师缴费基数增加，各项社保等经费增加；幼儿园各项活动及校园维修支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出38970802.91元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出33927315.39元，占87.06%；社会保障和就业（类）支出3291683.42元，占8.45%；卫生健康（类）支出657617.46元，占1.69%；住房保障（类）支出1094186.64元，占2.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算25947934.38元，支出决算为43208653.88元，完成年初预算的166.52%，其中：

1、教育（类）支出年初预算数21891882.05元，支出决算数35866645.06元，完成年初预算的163.84%，决算数大于预算数的主要原因是分园整合，长期聘用教师人数增加，教师工资总额增加，幼儿园各项活动及校园维修支出增加。

2、社会保障和就业（类）支出年初预算数2163638.33元，支出决算数3291683.42元，完成年初预算的152.14%，决算数大于预算数的主要原因是分园整合，长期聘用教师人数增加，教师社保总额增加。

3、卫生健康（类）支出年初预算数740704元，支出决算数657617.46元，完成年初预算的88.78%，决算数小于预算数的主要原因是本年新增退休女职工1人。

4、住房保障（类）支出年初预算数1151710元，支出决算数1094186.64元，完成年初预算的95.01%，决算数大于预算数的主要原因是分园整合，长期聘用教师人数增减变动大，长期聘用人员公积金规定在职满一年才可以缴存，故支付金额上下有所浮动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出36229079.99元，其中：人员经费34932625.43元，公用经费1296454.56元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出34150147.7元，较年初预算数增加19422474.32元，增长131.88%，主要原因是长期聘用人员占比较大，工资支出不予列入年初预算；较上年决算数增加5621186.33元，增长16.46%。

2.商品和服务支出1127816.96元，较年初预算数减少-230074.04元，下降16.94%，主要原因是园区维修等费用本年未全部支付；较上年决算数减少-931335.76元，下降82.58%。

3.对个人和家庭的补助782477.73元，较年初预算数增加696137.73元，增长806.27%，主要原因是支付退休费和医疗费补助；较上年决算数增加122584.97元，增长15.67%。

4.资本性支出168637.6元，较年初预算数增加86437.6元，增长105.16%，主要原因是设备购置；较上年决算数增加111417.6元，增长66.07%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2023年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目0个，涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2023年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对等0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。

第四部分名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2023年政府收支分类科目》“类”“款”“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)