目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第一部分银川市兴庆区第五小学单位概况

一、部门职责

我校组织机构健全，职责配置齐全，分工明确，责任到人，协调发展。学校在工作中，依据《中华人民共和国义务教育法》、《中华人民共和国教育法》，贯彻国家的教育方针，执行国家教育教学标准，开足开齐课程，按照规定标准顺利的完成教育教学任务，保证教育教学质量。教师工资能够按时足额发放，教育经费能够按时划拨到位，学校资金运行规范健康。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入银川市兴庆区第五小学2024年度部门决算编报范围的单位共1个。

1.机构情况：事业法人单位，无变动；

2.机构设置：银川市兴庆区第五小学，为银川市兴庆区教育局所属公益一类全额拨款事业单位。学校下设部门有：校长室、财务室、教导处、总务处等。

3.人员情况：2024年年末银川市兴庆区第五小学事业编制39人，年中在编教师调出0人，在编教师调入0人，新入事业编0人，事业转退休1人，公岗0人、保安2人、临聘10人，年末合计50人。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计9546363.17元，支出总计9546363.17元。与上年相比，收、支总计各减少248924.44元，下降2.54%，主要原因是2024年联合办学经费减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计9464673.14元，其中：财政拨款收入9168735.6元，占96.87%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入295937.54元，占3.13%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计9526816.41元，其中：基本支出8497634.5元，占89.20%；项目支出1029181.91元，占10.80%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计9168735.6元，支出总计9168735.6元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少321224.75元，下降3.38%，主要原因是2024年联合办学经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9168735.6元，占本年支出合计的96.24%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少321224.75元，下降3.38%，主要原因是2024年联合办学经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9168735.6元，主要用于以下方面：教育（类）支出6433406.91元，占70.17%；社会保障和就业（类）支出1887849.88元，占20.59%；医疗卫生（类）支出312066.81元，占3.40%；住房保障（类）支出535412元，占5.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算8327396.78元，支出决算为9168735.6元，完成年初预算的110.10%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为5989999.55元，支出决算为6349480.71元，完成年初预算的106.00%，决算数大于预算数的主要原因是人员职称晋升，基本工资和津贴补贴增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为0元，支出决算为83926.2元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是联合办学经费年初没有做预算，年中追加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为348655.19元，支出决算为346068.53元，完成年初预算的99.26%，决算数小于预算数的主要原因是退休教师文明城市奖的预算金额稍稍偏大。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为676371元，支出决算为635532.2元，完成年初预算的93.96%，决算数小于预算数的主要原因是年末社保公用部分上交财政进行了调账。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为338186元，支出决算为873097.83元，完成年初预算的258.17%，决算数大于预算数的主要原因是2024年中补缴了2017—2018年职业年金。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为22502.04元，支出决算为33151.32元，完成年初预算的147.33%，决算数大于预算数的主要原因是人员职称晋升及社保补缴，导致其他社会保障和就业支出增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）机关服务事业单位医疗（项）

年初预算为363902元，支出决算为312066.81元，完成年初预算的85.76%，决算数小于预算数的主要原因是，因为年末社保公用部分上交财政进行了调账。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为587781元，支出决算为535412元，完成年初预算的91.09%，决算数小于预算数的主要原因是年末社保公用部分上交财政进行了调账。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出8186520.69元，其中：人员经费8081783.69元，公用经费104737元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出7690855.16元，较年初预算数增加441921.57元，增长6.10%，主要原因是人员职称晋升、工资增加，基数加大，社保等提高；较上年决算数增加136800.14元，增长1.81%。

2.商品和服务支出104737元，较年初预算数减少144958元，下降58.05%，主要原因是除临聘人员劳务费以外的商品服务支出都由义务教育公用经费支付，减少了基本支出；较上年决算数减少149176.95元，下降58.75%。

3.对个人和家庭的补助390928.53元，较年初预算数减少2586.66元，下降0.66%，主要原因是退休教师文明城市奖的预算金额稍稍偏大；较上年决算数减少103498.66元，下降20.93%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元；较上年决算数增加0元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少0元，下降0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0 元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生因公出国（境）费。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无开支内容。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生公务用车购置及运行维护费。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有产生公务接待费。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加0元，增长0%，主要原因是：无政府性基金预算财政拨款收入。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费年初预算为249695元，支出决算为104737元，完成年初预算的41.95%；比上年减少149176.95元，下降42.43%。决算数小于预算数的主要原因是除临聘人员劳务费以外的商品服务支出都由义务教育公用经费支付，减少了基本支出。

（二）政府采购情况说明

2024年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额277809.96元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额277809.96元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，本部门（单位）房屋面积4800平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目1个，涉及资金60000元，占一般公共预算项目支出总额的13.80%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

共组织0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。其中，无对项目分别委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，无评价。

第四部分名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2024年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。