第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、关于2016年度收入支出决算总体情况说明

2016年度收入总计6530428元，支出总计4892149元。与2015年相比，收入增加了1601424元，增长了32.5%;支出增加了2459145元，增长101%。与去年相比收入增加主要是2016年职工工资增加，社会保险基数上调，加之本年度又增加了职工的职业年金，

二、关于2016年度收入决算情况说明

本年收入合计6530428元，其中:财政拨款收入 5697188元，占86%;其他收入833240元，占14%。财政拨款主要有:工资、职工五险二金及公用经费2922428元,其他林业费用2080000元,对村级一事一议补助660000元,天然林保护资金868000元。

三、关于2016年度支出决算情况说明

本年支出合计4892149元，其中:基本支出1966188元，占41%;项目支出2925961元，占59%;支出项目中主要用于:工资及福利支出1294366元，商品和服务支出222590元，对个人和家庭的补助449232元。

四、关于2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016 年度财政拨款总收入为5697188元。与2015年相比，财政拨款收入增加768184元，增长了15.58%元。

收入增加的主要原因是:本年度职工工资上调，养老保险基数上调，加之又增加了职工职业年金;

2016年财政拨款总支出为4892149元，与2015年相比支出增加2459145元，增加了101%，

支出增加的主要原因是:工资及各项费用增加，本年支付上年度结余结转资金2340000元。

五、关于2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。2016年度财政拨款支出4892149元，与2015年相比，财政拨款支出增加2459145元，增加101%。

(二)财政拨款支出决算结构情况。2016年度财政拨款支出4892149元，主要用于以下方面:一般公共服务类支出1966188元;占40%，行政事业类项目支出2925961元，占59.8%。

(三)财政拨款支出决算具体情况。2016年度财政拨款支出年初预算为1700000元，支出决算为4892149.02元，决算数大于预算数的主要原因:预算未包括各类工程项目支出，决算数据包括各类工程项目支出。

一是上年度财政应返还额度2340000元本年支出;

二是增加了职工其他政策性支出拨款。

六、关于2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(按经济分类填列到款级科目)

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1966188元，其中:人员经费1294366元，公用经费222590元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出1294366元，较2015年决算数减少677412元，减少34.4%，

减少原因:本年度社会保障费由于企业转事业养老保险系统未启动，社会保障费用没有缴纳，结转下年度支出。

2.商品和服务支出222590元，较2015年决算数增加22877元，增加11.45%%。

增加的主要原因是:林木管护及森林防火劳务费用增加。

3.对个人和家庭的补助449232元，较2015年决算数增加187719元，增长71.78%。

增长原因主要是:增加了职工住房公积金及职业年金。

七、关于2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为33248元，完成预算的0%，其中:因公出国(境)费支出决算为0元，完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为33248元，完成预算的0%;公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2016年度“三公”经费支出决算数小于(大于)预算数的主要原因:由于我单位属差额拨款单位，年初预算未包括各类工程项目支出，决算数据包括各类工程项目支出，我单位年初没有“三公经费”预算，但年度内实际发生了“三公经费”中的车辆燃油费用，因此决算报表中按实际发生额反映了“三公经费“。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加2388元，增长7.7%，其中:因公出国(境)费支出决算减少(增加)0元，下降(增长)0%;公务用车购置及运行费支出决算增加2388元，增长7.7%;;公务接待费支出决算减少(增加)0元，下降(增长)0%;。因公出国(境)费支出减少(增加);

公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是:由于2016年我单位国有林场改革,需与上级部门进行改革方案的讨论、定稿、详细内容、细节分析等，用车频繁，车辆费用增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0元，占0%;公务用车购置及运行费支出决33248元，占***%;公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0元。2016年因公出国(境)团组数0个，因公出国(境)人次数0人。开支内容包括:0。

2.公务用车购置及运行维护费支出332489元。其中:公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出33248元，主要用于本单位开展各项业务及单位需办理的的各项事务等。2016年，兴庆区月牙湖治沙林场财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出0元。其中: 国内接待费支出0元，国(境)外接待费支出0元， 2016年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国(境)外公务接待批次0个，国(境)外公务接待人次0人。

八、关于2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

兴庆区月牙湖治沙林场2016年未发生政府性基金预算财政拨款收支业务。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

(二)政府采购情况说明

2016年本单位没有政府采购支出。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2016年12月31日，本部门房屋面积1138平方米，共有车辆2，其中:领导干部用车1辆、一般公务用车1辆;我单位共有车辆两辆，其中一辆已报废无法正常使用，已申请报废，待财政批复后做报废处置，另一辆作为单位公务用车正常使用。

(四)预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，兴庆区月牙湖治沙林场班子成员组织，对本单位2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评覆盖率达到92%。

2.部门决算中项目绩效评价发现的问题。我单位工程项目只有一事一议，施工时间都是要错开农忙季节，季节性较强，项目建设不能按照合同签订时间按时完成，造成经费结余结转。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2015年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。