目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  银川市兴庆区林业局单位概况

一、部门职责

根据《中共银川市委办公厅  银川市人民政府办公厅关于印发〈兴庆区人民政府职能转变和机构改革方案〉的通知》（银党办[2014]95号）和《银川市兴庆区林业局主要职责  机构设置和人员编制规定》（银兴政办发[2015]23号）、《关于银川市兴庆区事业单位分类的通知》（银兴机编发[2015]24号）的文件要求，2015年，银川市兴庆区园林管理局更名为银川市兴庆区园林局，林业局的主要职能为：

1、宣传贯彻国家关于城乡造林绿化、林业资源保护、林业生态环境保护、森林防火方针、政策；编制辖区绿化造林中、长期规划并组织实施，做好森林防火工作。

2、参与城市建设总体规划工作，编制城市绿化规划、分期建设计划和专项绿化建设方案并组织实施。

3、根据国家政策法规，制定园林绿地管护规范和标准，监督检查有关单位组织实施；负责实施城市重点绿化工程以及市区次干道林木、公共绿地、风景林地、防护绿地、生产绿地的绿化管护工作，指导各街道办事处做好居住区、庭院单位、街头空地、新建住宅区及街巷门前三包绿化工作。

4、编制全民义务植树计划，监督并组织全民义务植树工作。

5、组织开展植树造林、封山育林工作指导退耕还林工作，负责林业资源和林业生态环境的保护和管理；组织指导防治水土流失和防沙治沙工作，指导林权、林地管理，依法对林业资源的利用、更新、木材采伐、运输进行监督管理；负责林政执法检查工作，调查处理林政案件和纠纷；指导国有林场（苗圃）及基层林业工作站的建设和管理。

6、负责兴庆区丽景湖公园和名人文化广场的管理工作。

7、组织起草湿地保护的规范性文件，研究拟订湿地保护的有关技术规范和区域性湿地保护规划，并组织实施；组织实施湿地保护区、湿地公园等保护管理工作。

8、负责组织园林绿化科研及经济林产业发展工作，推广新技术、新品种；指导林木良种的培育、审定、检疫、检验工作。

9、协助上级部门进行林木种苗出入境检疫及花、草、籽种的病虫害检疫，组织病虫害防护工作。

10、依据相关法律、规范和规章，行驶辖区园林方面行政处罚权。

二、机构设置

银川市兴庆区林业局属于独立核算的行政以及预算单位，下辖兴庆区林业技术推广中心（未独立核算）、兴庆区绿化养护中心（独立核算）。

第一部分  2018年度部门决算表

详见附件。

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 120149233.33  元，支出总计 95828568.64  元。与上年相比，收入总计减少24764766.67元，下降17.09%；支出总计各减少 44301331.36 元，下降 31.61  %，主要原因是2017年花卉项目较多，收入支出相对较多，2018年花卉项目大幅度减少，收入支出也大幅度减少。  

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计120149233.33 元，其中：财政拨款收入   112838801.55元，占 93.92 %；上级补助收入 0  元，占 0  %；事业收入 0 元，占 0  %；经营收入 0  元，占 0  %；附属单位上缴收入 0  元，占 0  %；其他收入 7310431.78  元，占 6.08  %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 95828568.64 元，其中：基本支出 5439526.85 元，占 5.68 %；项目支出 90389041.79 元，占 94.32  %；上缴上级支出 0 元，占 0 %；经营支出 0 元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 112838801.55 元，支出总计   88667830.64元。与上年相比，财政拨款收入减少31058598.45元，下降21.58%；支出总计各减少 88667830.64 元，下降 35.8  %，主要原因是2017年花卉项目较多，收入支出相对较多，2018年花卉项目大幅度减少，收入支出也大幅度减少。  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 88667830.64 元，占本年支出合计的 92.53  %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 38541569.36 元，下降 30.30  %，主要原因是是2017年花卉项目较多，收入支出相对较多，2018年花卉项目大幅度减少，收入支出也大幅度减少。  

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 88667830.64 元，主要用于以下方面：如：一般公共服务（类）支出 0 元，占 0 %；教育（类）支出 0  元，占 0  %；科学技术（类）支出 9079999.98  元，占 10.24 %；文化体育与传媒（类）支出 0  元，占 0  %；社会保障和就业（类）支出 1000985.99  元，占 1.13 %；医疗卫生与计划生育支出79174.68元，占0.09%；节能环保支出989000元，占1.11%；城乡社区支出2509200元，占2.83%；农林水（类）支出 74806972.87 元，占 84.37 %；住房保障（类）支出 202497.12  元，占 0.23 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 16033000  元，支出决算为 88667830.64  元，完成年初预算的 553.03  %，其中：

（以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。）

以财政部门为例:

1.2060399其他应用研究支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0  元，支出决算为 129999.98 元，完成年初预算的 100  %，决算数大于预算数的主要原因是该资金为上年结余结转资金，用于付兴庆区花卉围栏项目采购款。

2.2060402应用技术研究与开发（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0  元，支出决算为 8950000 元，完成年初预算的 100  %，决算数大于预算数的主要原因是该资金为财政年度追加预算，主要用于付爱必达智能联动温室补贴。

3.2080504未归口管理行政单位离退休（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0  元，支出决算为 65191 元，完成年初预算的 100  %，决算数大于预算数的主要原因退休人员工资由社保发放，但民族团结奖均由政府发放，该资金为财政年度追加预算。

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  311600  元，支出决算为 791986.6 元，完成年初预算的 254.17  %，决算数大于预算数的主要原因2018年人员工资年度正常上调并补缴了2014年10月—2016年5月职工养老保险。

5.2089901其他社会保障和就业支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  52300  元，支出决算为 143808.39 元，完成年初预算的 274.97  %，决算数大于预算数的主要原因是单位职工云和平去世，增加了丧葬费。

6.2101101行政单位医疗（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  135000  元，支出决算为 67497 元，完成年初预算的 50 %，决算数小于预算数的主要原因单位有职工调离及辞退。

7.2101103公务员医疗补助（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  11700  元，支出决算为 11677.68元，完成年初预算的 99.81 %，决算数小于预算数的主要原因基本按预算执行。

8.2110502社会保障补助（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 989000元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因该资金为2017年天保工程结余结转自治区专项资金，主要用于支付银川市兴庆区月牙湖治沙林场及银川市兴庆区草原管理站社保补贴资金。

9.2120399其他城乡社区公共设施支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 2509200元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因该资金为年度财政追加预算，主要用于付大新渠沿线景观改造护坡工程、大新渠沿线景观提升监控系统安装工程、国际鲜花港1号馆装修、土建工程等费用。

10.2130201行政运行（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 965409元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因是该资金为财政年度追加预算，由于付在编人员及政府聘用人员2018年绩效奖、民族团结奖等。

11.2130202一般行政管理事务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 1271400元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因是该资金为财政年度追加预算，主要用于付鲜花港项目费、第三届中国花卉产业高峰论坛组织实施费等。

12.2130204林业事业机构（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  2845300 元，支出决算为 3122004.06元，完成年初预算的 109.72 %，决算数大于预算数的主要原因人员工资年度正常上调。

13.2130205森林培育（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 360377.91元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因该资金为上年结余结转自治区专项资金，主要用于付月牙湖滨河新村村部绿化工程款及月牙湖治沙林场良种补助费。

14.2130207森林资源管理（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 138900元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因该资金为上年结余结转自治区专项资金，主要用于付天然林保护培训、宣传及护林员工资。

15.2130209森林生态效益补偿（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 36440元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因该资金为上年结余结转自治区专项资金，主要用于付森林生态管护设备费及护林员工资。

16.2130221林业产业化（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 900000元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因是该资金为上年结余结转自治区专项资金，主要用于付2017年林业特色优势产业补贴。

17.2130299其他林业支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  12350000 元，支出决算为 63012441.9元，完成年初预算的 510.22 %，决算数大于预算数的主要原因花卉及林业付款工程项目较多，部分资金为财政年度追加预算。

18.2130701对村级一事一议的补助（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  0  元，支出决算为 5000000元，完成年初预算的 100%，决算数大于预算数的主要原因是该资金为财政年度追加预算，主要用于付智能联动温室补贴，

19.2210201住房公积金（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  202500 元，支出决算为 202497.12元，完成年初预算的 100 %，决算数基本按照年初预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 5368088.85 元，其中：人员经费 4076266.79 元，公用经费 1291822.06  元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出 3915400.79 元，较年初预算数增加 931700.79  元，增长 31.23  %，主要原因是人员工资年度正常上调；较上年决算数增加 937600  元，增长 31.49 %。

2.商品和服务支出 1263492.06 元，较年初预算数增加 1098192.06 元，增长 664.36  %，主要原因是部分资金为财政年度追加预算，主要用于付章子湖购买服务利息、职能温室补贴、2018年春季绿化苗木款等费用；较上年决算数增加 576092.06 元，增长 83.81 %。

3.对个人和家庭的补助160866元，较年初预算数增加 157066  元，增长 4133.32  %，主要原因是2018年为单位职工云和平去世，增加了丧葬费；较上年决算数减少 217634 元，下降 57.5  %。

4.其他资本性支出28330元，较年初预算数增加 28330  元，增长 100  %，主要原因是上年结余结转自治区专项资金支付购买了LED屏，月牙湖林业站标准化建设购买电动汽车、桌椅等，档案室购买文件柜；较上年决算数增加 19330  元，增长下降 214.78  %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 40000  元，支出决算为 21120.15  元，完成年初预算的 52.80  %。与上年相比，减少 54079.85  元，下降 71.91  %，决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格执行厉行节约。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占 100 %；公务接待费支出占 0 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为 0元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %；比上年减少（增加） 0  元，下降（增长） 0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数 0  个，因公出国（境）人次数 0  人。开支内容包括：无。  

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 40000  元，支出决算为 21120.15  元，完成年初预算的 52.8 %；比上年减少54079.85 元，下降 71.91  %。决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格执行厉行节约。其中：公务用车购置费支出为 0  元，公务用车运行维护费支出 21120.15  元，主要用于日常工作出行及车辆维修维护等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0  辆，公务用车保有量为 1 辆。  

3.公务接待费。年初预算为 0元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %；比上年减少（增加） 0  元，下降（增长） 0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出 0  元，主要用于无。国（境）外接待费支出 0 元，主要用于无。全年国内公务接待批次  0 个，国内公务接待人次    0 人，国（境）外公务接待批次  0  个，国（境）外公务接待人次 0  人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 1250400 元，本年收入 0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 1250400 元，较上年决算数减少 11155100 元，下降 100 %，主要原因是：2018年减少了花卉温室补贴。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 394800  元，支出决算为 1291822.06  元，完成年初预算的 327.21  %；比上年增加 595422.06  元，增长 85.5  %。决算数大于预算数的主要原因付章子湖购买服务利息、职能温室补贴、2018年春季绿化苗木款等费用。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 0 元，支出决算总额  0 元，完成年初预算的 0  %。其中：政府采购货物预算 0  元，支出决算总额 0  元，完成年初预算的 0  %。政府采购工程预算  0 元，支出决算总额 0  元，完成年初预算的 0  %。政府采购服务预算     0 元，支出决算总额 0  元，完成年初预算的 0  %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积 0  平方米，共有车辆 2  辆，其中：领导干部用车 0  辆、一般公务用车 1  辆；单价50万元以上通用设备  0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 1  个，二级项目 2  个，共涉及资金 4485000  元，占一般公共预算项目支出总额的 34.82  %。

共组织对兴庆区农业高科技智慧示范园区银川爱必达花卉产业示范园区温室建设补助项目4085000万元、兴庆区林业优势特色产业（花卉）项目资金400000元等2个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出4485000元，政府性基金预算支出0元。从评价情况来看，绩效目标都已完成。

2.以花卉产业发展中心为主体开展的重点项目绩效评价结果。

兴庆区农业高科技智慧示范园区银川爱必达花卉产业示范园区温室建设补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，兴庆区农业高科技智慧示范园区银川爱必达花卉产业示范园区温室建设补助项目绩效自评得分为104.4分。项目全年预算数为93689434元，执行数为81396046.71元，完成预算的86.9%。

主要产出和效果：

一是根据《兴庆区审计局关于银川爱必达园艺有限公司玻璃温室工程建设成本的审核报告》，银川爱必达智能温室及配套设施，结构类型为钢结构，建筑面积共61236平方米，其中生产温室50585.6平方米，包装车间10650平方米，温室类型采用VENL0文洛型，依据荷兰标准及规范。二是截至2018年1月，银川爱必达花卉产业示范园区工程项目已竣工，并投入使用。三是经济效益：银川爱必达园艺有限公司玻璃温室建成后，2018年批量生产高品质优质盆花5个月，产量300万盆，产值1600万元。2018年银川爱必达花卉产业示范园平均亩产值20万元，2018年兴庆区花卉平均亩产值是2.74万元，亩产值提高6.3倍。银川爱必达花卉产业示范园玻璃温室目前生产运行正常，达到满产后，亩产值在70万元左右，亩产值比传统日光温室提高25倍。四是社会效益：5万平方米智能温室的建成，提高了企业自主创新能力，同时起到示范和带动作用，展示最高端的花卉种植技术，2018年解决固定用工97人，使用临时雇用人员300人。

发现的问题及原因：项目绩效评价工作涉及定性指标、定量指标、经济、生态、社会效益和可持续影响多方面指标，限于基层客观条件和行业分工限制，无法专业定性，存在模糊印象，恳请上级部门考核内容尽量切合实际，简明扼要，便于基层操作。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

附件：银川市兴庆区林业局2018年部门决算表