兴庆区审计局2017年度部门决算公开

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明 

　　 一、收入支出决算总体情况说明 

　　2017年度收入总计2431328.29元，支出总计2353586.88元。与2016年相比，收入增加190911.95元，增长8.52%，主要原因是人员增加，各项人员支出增多；支出增加80224.11元，增长3.53%，主要原因是人员增加，各项人员支出增加。 

　　 二、收入决算情况说明 

　　2017年度收入合计2431328.29元，其中：财政拨款收入 2244209.95元，占92.3%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入187118.34元，占7.7%。 

　 　三、支出决算情况说明 

　　2017年度支出合计2353586.88元，其中：基本支出2316063.08元，占98.41%；项目支出37523.8元，占1.59%；经营支出0元，占0%。 

　　 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

　　 2017年度财政拨款收入总计2314486.76元，支出总计2314486.76元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加86327.42元，增长3.87%，主要原因是人员增加，财政预算拨款及各项支出都增加。 

　　 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出2280609.95元，占本年支出合计的98.54%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加19504.18元，上涨0.86%，主要原因是人员支出增加。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出2264209.95元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出1900887.58元，占83.95%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出282318.05元，占12.47%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出81004.32元，占3.58%，等等。 

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1823090元，支出决算为1990264.51元，完成年初预算的109.2%。决算数大于预算数的主要原因：一是公务员增加；二是支付外聘3名工作人员工资；其中（按支出功能分类说明）：1.人员经费增加2.劳务费增加等等。 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目） 

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2280609.95元，其中：人员经费1627154.21元，公用经费688908.87元。支出具体情况如下： 

　　1.工资福利支出1463620.55元，较2017年度年初预算数增加363620元，增长35.6%，主要原因是一是工资上涨，二是各项社保基数上调；较2016年决算数增加341932.17元，增长30%，主要原因是增加2名公务员和1名政府聘用人员。 

　　2.商品和服务支出658124.08元，较2017年度年初预算数减少313124元，降低32.5%，主要原因是外聘3名工作人员，按实际工作考勤支付工资；较2016年决算数减少69960.19元，降低9.6%。主要指标变动： 

　　（一）办公费支出减少10819.8元 

　　（二）邮电费支出增加441.57元 

　　（三）差旅费支出减少10210元 

　　（四）劳务费支出增加285972.7元 

　　（五）委托业务费增加368200元 

　　3.对个人和家庭的补助154415.32元，较2017年度年初预算数减少6522.8元，减少4.05%；较2016年决算数减少189274.8元，减少55.1%。 

　　4.其他资本性支出4450元，较2017年度年初预算数增加4450元，增长100%，主要原因是购置办公设备；较2016年决算数减少25450元，降低85.12%。 

　　 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算 

　　总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为25000元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的100%。2017年度“三公”经费支出决算数小于（大于）预算数的主要原因：公车改革，没有产生车辆维护费用。 

　　2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少12705元，下降（增长）100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少12705元，下降100%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是车辆已参加车改。 

　　（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。  

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。  

　　3.公务接待费支出0元。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2017年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。 

　　 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

　　2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：无 

　　 九、其他重要事项的情况说明 

　　（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致） 

　　2017年，本部门机关运行经费支出688,908.87元，比2016年减少57,418.40元，下降7.69%。主要原因是：由于外聘工作人员，第三方审计费用减少。  

　　（二）政府采购情况说明 

　　2017年，兴庆区审计局政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。 

　　（三）国有资产占有使用情况说明 

　　截至2017年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

　　（四）预算绩效管理工作开展情况说明 

　　1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，兴庆区审计局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及预算资金91万元，自评覆盖率达到100%。  

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。 兴庆区审计局今年在部门决算中增加“审计外聘人员工作经费”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“审计外聘人员工作经费”项目自评得分为85分。发现的主要问题：由于外聘人员市场薪酬的不确定性，导致年初项目预算金额过高。下一步改进措施：根据2017年的市场薪酬，合理预算2018年项目资金。 

　　3.以财政部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。 

　　    无 

　　4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。 

　　    无 

　　第四部分  名词解释 

　　    （一）本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。  

　　　　（二）本年支出：是指单位本年度全部支出。  

　　　　（三）财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。  

　　　　（四）事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。  

　　　　（五）经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

　　　　（六）其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。  

　　　　（七）基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。  

　　　　（八）项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。  

　　　　（九）经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。  

　　　　（十）人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。  

　　　　（十一）日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

　　　　（十二）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

　　　　（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。