银川市兴庆区审计局2023年度部门

决算公开

2023年度

审计局部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  审计局单位概况

一、部门职责

（1）根据兴庆区委、区政府及上级审计机关要求，完成兴庆区本级预算执行审计，经济责任审计，财务收支审计、专项资金审计。

（2）向兴庆区人民政府提交本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计报告，受兴庆区人民政府委托向兴庆区人民代表大会常务委员会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改落实报告。

（3）配合完成审计厅、银川市审计局项目。

（4）配合纪检、监察、财政等部门，对造成国有资产流失、财政资金损失、浪费等重大违纪、违法行为相关的财务收支进行专项审计。

（5）指导、监督兴庆区内部审计、社会审计工作。

（6）完成兴庆区党委、政府交办的事项。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入审计局2023年度部门决算编报范围的单位共1个。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计  3198899.3  元，支出总计  3451579.39  元。与上年相比，收入减少  322554.08  元，下降  9.16  %，主要原因是上年补缴社保费和上级主管部门未拨经费；支出增加  2495.86  元，下降  0.072  %，主要本年有增资。

    二、收入决算情况说明

2023年度收入合计  3198899.3  元，其中：财政拨款收入  3175064.83  元，占  99.25  %；上级补助收入  0  元，占  0  %；事业收入  0  元，占  0  %；经营收入  0  元，占  0  %；附属单位上缴收入  0  元，占  0  %；其他收入  23834.47  元，占  0.75  %。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计  3451579.39  元，其中：基本支出  3058749.46元，占  88.62  %；项目支出  392829.93  元，占  11.38  %；上缴上级支出  0  元，占  0  %；经营支出  元，占  0  %；对附属单位补助支出  0  元，占  0  %。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计  3175064.83  元，支出总计  3175064.83  元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少  230500.32  元，下降  6.8  %，主要原因是上年补缴社保费。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出  3175064.83  元，占本年支出合计的  92  %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少  230500.32  元，下降  6.8  %，主要原因是上年补缴社保费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出  3175064.83  元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）支出  2048201.44  元，占  65  %；一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）支出  90000.00元，占  2.8  %；一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）支出  156651.00  元，占  4.9  %；；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出  70143.56  元，占  2.2  %；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出  217627.00  元，占  6.9  %；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出  156642.51  元，占  4.9  %；社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出  50680.32  元，占  1.6  %；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出  122614.00元，占  3.86  %；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出  37460.00元，占  1.18  %；住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出  225045  元，占  7.1  %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算  3507020.40  元，支出决算为  3175064.83  元，完成年初预算的  91  %，其中：

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为  2307298.92  元，支出决算为  2048201.44  元，完成年初预算的  88.77  %，决算数小于预算数的主要原因人员减少和日常公用经费支出减少。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为  0  元，支出决算为  90000  元，决算数大于预算数的主要原因是自治区下的专项指标，本级不做预算。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）审计业务（项）。年初预算为  4000000  元，支出决算为  156651.00  元，完成年初预算的  39  %，决算数小于预算数的主要原因是项目支出减少和地方财力紧张支付进度缓慢。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为  21692.58  元，支出决算为  70143.56  元，完成年初预算的  323  %，决算数大于预算数的主要原因是发放如退休人员民族团结奖和文明城市奖。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为  217627.00元，支出决算为  217627.00元，完成年初预算的  100  %。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为  108814.00  元，支出决算为  156642.51  元，完成年初预算的  144  %决算数大于预算数的主要原因是补缴以前年度职业年金。

7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为  58372.90  元，支出决算为  50680.32元，完成年初预算的  87  %，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为  133314  元，支出决算为  122614.00  元，完成年初预算的  92  %，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为  37460.00  元，支出决算为  37460.00  元，完成年初预算的  100  %。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为  222441.00  元，支出决算为  225045.00  元，完成年初预算的  101  %,决算数大于预算数的主要原因是补缴退役军人公积金。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出  3023629.83  元，其中：人员经费  2893301.39  元，公用经费  130328.44  元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出  2815537.83  元，较年初预算数增加312809.01  元，增长  12.5  %，主要原因是政聘人员工资由项目支出调整到基本支出里；较上年决算数减少153739.21  元，下降  5.2  %。

2.商品和服务支出  130328.44  元，较年初预算数增加减少  29970.56  元，下降  18.7  %，主要原因是人员减少；较上年决算数增加  4282.44  元，增长  3.3  %。

3.对个人和家庭的补助77763.56元，较年初预算数增加  9870.98  元，增长  14.5  %，主要原因是发放退休人员文明城市奖；较上年决算数减少  27577.55  元，下降  26  %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位本年度无“三公”经费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位本年度无政府性基金支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位本年度无国有资本经营预算支出。

  十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2023年度本部门机关运行经费年初预算为  160299.00  元，支出决算为  130328.44  元，完成年初预算的  81.3  %；比上年增加  4282.44  元，增长  3.4  %。决算数小于预算数的主要原因人员减少。

（二）政府采购情况说明

本单位本年度无政府采购。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）房屋面积  0  平方米，共有车辆  0  辆0；单价50万元以上通用设备  0  台（套），单价100万元（含）以上专用设备  0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目  3  个，涉及资金  142000  元，占一般公共预算项目支出总额的  94  %。

共组织对乡村振兴政策落实、妇联预算执行  2  个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出  100000  元。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2023年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

附件2：2023年度部门决算公开表样（九张表）.pdf

附件3：2023年度兴庆区审计局项目绩效评价信息公开表.pdf