目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第一部分  宁夏银川市兴庆区月牙湖乡卫生院单位概况

一、部门职责

兴庆区月牙湖乡卫生院以为辖区居民提供基本医疗服务和12大类52项国家免费基本公共卫生服务以及上级行政部门交办的其他指令性工作和项目工作为基本职能。

二、机构设置

按照部门决算编报要求,纳入银川市兴庆区月牙湖乡卫生院2023年度部门决算编报范围的单位共一个,银川市兴庆区月牙湖乡卫生院本级预算单位。

人员情况:2023年末实有人数31人,其中在职人员11人,离休人员0人,退休人员4人,其他人员20人。

第二部分 2023年度部门决算表

(详见附件2)

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计10627624.25元,支出总计10627624.25元。与上年相比,收、支总计各增加4201752.59元,增长65.39%,主要原因是本年度基本公共卫生服务项目经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计9131358.37元,其中:财政拨款收入4860824.85元,占53.23%;上级补助收入0元,占0%;事业收入2198866.14元,占24.08%;经营收入0元,占0%;附属单位上缴收入0元,占0%;其他收入2071667.38元,占22.69%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计8157935.12元,其中:基本支出4306064.00元,占52.78%;项目支出3851871.12元,占47.22%;上缴上级支出0元,占0%;经营支出0元,占0%;对附属单位补助支出0元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计4860824.85元,支出总计4860824.85元。与上年相比,财政拨款收、支总计各增加1753936.86元,增长56.45%,主要原因是本年度基本公共卫生服务项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4860824.85元,占本年支出合计的59.58%。与上年相比,一般公共预算财政拨款支出增加1753936.86元,增长56.45%,主要原因是本年度基本公共卫生服务项目支出增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4860824.85元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0元,占0%;教育(类)支出0元,占0%;科学技术(类)支出0元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0元,占0%;社会保障和就业(类)支出309922.50元,占6.38%;农林水(类)支出0元,占0%;卫生健康支出(类)支出4426070.35元,占91.06%;住房保障(类)支出124832.00元,占2.57%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算2056126.6元,支出决算为4860824.85元,完成年初预算的236.41%,其中:

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0元,支出决算为46987.3元,决算数大于预算数的主要原因是支付退休职工民族团结奖。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为177335元,支出决算为142117.28元,完成年初预算的80.14%,决算数小于预算数的主要原因本年度无额外人员经费补缴支出。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为88668元,支出决算为110443.16元,完成年初预算的124.56%,决算数大于预算数的主要原因新增人员导致职业年金增加。

4.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为15979.25元,支出决算为10374.76元,完成年初预算的64.93%,决算数小于预算数的主要原因是社保基数调整导致人员经费增加。

5.卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)乡镇卫生院(项)年初预算为88668元,支出决算为110443.16元,完成年初预算的124.56%,决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整导致人员经费增加。

6.卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)其他基层医疗卫生机构支出(项)年初预算为88668元,支出决算为110443.16元,完成年初预算的124.56%,决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整导致人员经费增加。

7.卫生健康支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)年初预算为0元,支出决算为1855975.01元,决算数大于预算数的主要原因是事业收入无预算。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为88668元,支出决算为55694.74元,完成年初预算的80.87%,决算数小于预算数的主要原因是本年度无额外人员经费补缴支出。

9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为159501元,支出决算为124832.00元,完成年初预算的80.87%,决算数小于预算数的主要原因是本年度无额外公积金补缴支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(按经济分类填列到款级科目)

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2219377.54元,其中:人员经费2186389.41元,公用经费32988.13元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出2136882.11元,较年初预算数增加593098.11元,增长38.42%,主要原因是是社保基数调整导致人员经费增加;较上年决算数增加54157.73元,增长2.6%。

2.商品和服务支出32988.13元,较年初预算数增加16219.13元,增长96.72%,主要原因是购买药物及卫生耗材增加;较上年决算数增加32988.13元。

3.对个人和家庭的补助49507.30元,较年初预算数增加46147.3元,增长1373.43%,主要原因是支付妇女卫生费;较上年决算数增加29775.97元,增长150.91%。

4.其他资本性支出0元,较年初预算数增加(减少)0元,增长(下降)0%,较上年决算数增加(减少)0元,增长(下降)0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元,支出决算为13866.13元,与上年相比,增加13866.13元,决算数大于年初预算数的主要原因是本年车辆使用次数增加,相关费用增加。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出占0%;公务用车购置及运行费支出占100%;公务接待费支出占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%;比上年减少(增加)0元,下降(增长)0%。全年因公出国(境)团组数0个,因公出国(境)人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元,支出决算为13866.13元,比上年增加13866.13元。其中:公务用车购置费支出为0元,公务用车运行维护费支出13866.13元,主要用于车辆加油,维修维护,过桥费。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆,公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费。年初预算为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%;比上年减少(增加)0元,下降(增长)0%。其中:国内接待费支出0元,国(境)外接待费支出0元,全年国内公务接待批次0个,国内公务接待人次0人,国(境)外公务接待批次0个,国(境)外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入0元,本年支出0元,年末结转和结余0元,较上年决算数增加(减少)0元,增长(下降)0%。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元,本年支出0元,年末结转和结余0元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明(此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对)

2023年度本部门机关运行经费年初预算为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%;比上年增加(减少)0元,增长(下降)0%。

(二)政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购预算0元,支出决算总额0元,完成年初预算的0%。其中:政府采购货物预算0元,支出决算总额0元,完成年初预算的0。政府采购工程预算0元,支出决算总额0元,完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元,支出决算总额0元,完成年初预算的0%。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日,本部门(单位)房屋面积2004平方米,共有车辆3辆,其中:领导干部用车0辆、一般公务用车3辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求,本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目0个,涉及资金0元,占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出0元,政府性基金预算支出0元。

月牙湖卫生院2023年预算只有人员经费和日常公用经费,预算绩效管理工作没有开展。

第四部分名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2023年政府收支分类科目》“类”“款”“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额,包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得,需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)