目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  月牙湖乡政府单位概况

一、部门职责

月牙湖乡人民政府于2001年正式成立。2004年2月，经自治区划调整，整体规划至银川市兴庆区政府人民政府管辖。月牙湖乡人民政府的基本职能：具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作。主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督， 经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，主要承担处理党委、人大、政府日常事务工作，协调党委、政府、人大认真贯彻落实党的路线、方针、政策和兴庆区委、政府的各项决议、决定；负责对党的路线、方针、政策的宣传工作，承担党组织建设、廉政建设和精神文明建设；承办党员教育、管理和发展工作；负责处理全乡社会治安综合治理日常工作。

二、机构设置

月牙湖乡人民政府下设党政综合办公室、经济发展服务中心、扶贫办公室、劳动保障所、综合执法中队、纪委办公室、农业产业发展办公室、水管所、为民发展服务中心、综合办、项目办、卫生与计生服务中心等部门。

截至2018年年底，实有在编人数41人。其中行政编制24人，事业编制人数17人，其中产业发展服务中心8名，民生服务中心11名。

第二部分  2018年度部门决算表

详见附件

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 134377624.23 元，支出总计 123565921.29  元。与上年相比，2017年度收入总计113658326.34元，收入增加20719297.89元，增长18.23%。2018年扶贫资金收支金额较大，如：集中连片扶贫资金3000万、月牙湖乡扶贫设施温棚建设项目1553.74万元；2017年度支出111011700.38元，支出增加12554220.91元，增长11.31%。2018年扶贫项目增加,项目支出也相应增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计134377624.23 元，其中：财政拨款收入   42563519.16元，占 31.67 %；上级补助收入0 元；事业收入 0 元；经营收入0  元；附属单位上缴收入  0 元；其他收入 91814105.07  元，占 68.33 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 123565921.29  元，其中：基本支出   30813868.57元，占 24.94 %；项目支出 92752052.72  元，占 75.06 %；上缴上级支出  0 元；经营支出  0 元；对附属单位补助支出 0  元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 42563519.16  元，支出总计   27615018.99元。与上年相比，2017年度财政拨款收入总计43395931.37元，支出总计51697214.25元，财政拨款收入减少2402412.21元、下降1.92%;支出减少了24082195.26元、上升46.58%。主要原因是人员经费减少、公用经费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 27615018.99 元，占本年支出合计的 22.35 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 22512195.26元，下降 44.91 %，主要原因是人员经费减少、社会保障和就业支出减少、医疗卫生与计划生育支出减少、农林水支出行政事业类项目类支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出   27615018.99 元，主要用于以下方面：（按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出 7772641.08  元，占28 %；社会保障和就业（类）支出  4094769.91 元，占 15 %；医疗卫生与计划生育支出580571.23元,占 2 %;节能环保支出100000元，占 0.036 %城乡社区支出4440400.19元，占 16 %;农林水支出84960039.67元，占 37 %;住房保障支出255178.08元，占 1 %其他支出123120元，占 0.964 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 11559795.13  元，支出决算为 27615018.99  元，完成年初预算的 239 %，其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为 6827854 元，支出决算为  6998699 元，完成年初预算的  102.5 %，决算数大于预算数的主要原因是日常公用经费增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 770442.08  元，完成年初预算的  0 %，决算数大于（小于）预算数的主要原因是一般行政管理事务财政拨款支出均为往年结余资金列支。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）基层政权和社区建设（项）。年初预算为  1718458 元，支出决算为 2931943.34  元，完成年初预算的170.6%，决算数大于预算数的主要原因基层政权和社区建设项目中含有往年结余的资金：2016年度银川市村（社区）为民服务和发展专项资金，和追加的财政预算网格员务工补贴资金。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为  364723.2元，支出决算为 364723.2  元，完成年初预算的 100  %.

5.一般公共服务（类）财政事务（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为  145889.28 元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %，决算数小于预算数的主要原因经兴庆区财政局核算中心规定，职业年金不得列支，财政统一收回。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为 258552.17元，支出决算为 293613.37  元，完成年初预算的  113.5  %.

7.一般公共服务（类）财政事务（款）行政单位医疗支出（项）。年初预算为  63140.4元，支出决算为 63140.4  元，完成年初预算的 100  %.

8.一般公共服务（类）财政事务（款）住房公积金（项）。年初预算为  255178.08元，支出决算为 255178.08  元，完成年初预算的 100  %.

9.一般公共服务（类）财政事务（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为  450000元，支出决算为 263000 元，完成年初预算的 100  %. 决算数小于预算数的主要原因：由于滨河家园厕所外包合同约定及验收等事宜，滨河家园厕所运行维护经费中部分资金是于2019年列支的。

10.一般公共服务（类）财政事务（款） 其他林业支出（项）。年初预算为  1476000元，支出决算为 634776.36元，完成年初预算的 43  %.决算数小于预算数的主要原因：由于绿化管护合同约定时间及验收，因此月牙湖安置区庄点及农田林网绿化工程款及绿化养护经费中部分资金于2019年年初列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 9574667.44  元，其中：人员经费  4851311.18 元，公用经费 4723356.26  元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出 4692536.18  元，年初预算支出4236517.13元，较年初预算数增加456019.05元，增长  10.76 %，主要原因是人员经费支出增加了，较上年决算增加222158.34元，增长4.97%。

2.商品和服务支出4650866.26元，年初预算支出133560元，较年初预算数增加 4517306.26元，增长 33.82 倍，主要原因是上年结余资金支出大部分科目为商品和服务支出；较上年决算数增加1041419.5元，增长  22.85 %。

3.对个人和家庭的补助158775元，较年初预算数增加155415元，增长（下降）  46.25倍 ，主要原因是退休费145095元纳入次支出科目内；较上年决算数减少388709.35元，下降  70.9 %。

4.资本性支出72490元，较年初预算数增加72490元，增长 100  %，主要原因是预算基本支出中未按照资本性支出科目列入办公设备采购的经费，实际支出时包括办公设备购置66410元，专用设备购置6080元；较上年决算数减少  14365 元，下降 16.54 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 474653  元，支出决算为 218272.47  元，完成年初预算的  45.99 %。其中：公务用车购置及运行维护费218272.47元,与上年相比，减少 35135.12  元，下降 16.1  %，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制三公经费支出，降低三公开支。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0  %；公务用车购置及运行费支出占  100 %；公务接待费支出占 0  %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。因公出国（境）费支出0元，2018年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为  243560 元，支出决算为  218272.47 元，完成年初预算的 89.62  %；比上年增加  195957.88 元，增长 878.16  %。决算数大于年初预算数的主要原因是月牙湖乡政府2018年整年的车辆的保险、审车费、司机过路过桥费、车辆大型维修费都包含在内。其中：公务用车购置费支出为 0 元，公务用车运行维护费支出 218272.47  元，主要用于2018年整年的车辆的保险、审车费、司机过路过桥费、车辆大型维修费等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量为 4  辆。

3.公务接待费。公务接待费支出0元。2018年月牙湖乡严格按照八项规定执行同城不接待等事宜，致使2018年无公务接待支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入  0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降）0%。 

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费支出决算为   4723356.26元；比上年增加 1027054.5  元，增长 27.79  %。决算数大于预算数的主要原因扶贫收支增加，相应机关运行经费增加。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算  0 元，支出决算总额 0  。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积2067平方米，共有车辆4辆，其中：领导干部用车 2  辆、一般公务用车  2  辆；单价50万元以上通用设备 0  台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目10个，二级项目0个，共涉及资金 5713646.53  元，占一般公共预算项目支出总额的 31.67  %。

共组织对月牙湖乡农业高科技示范园区围栏工程、苏银合作日光温室建设项目工程、月牙湖乡大塘南村下三队村庄道路硬化工程 3 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出       0元，原因：所用资金为地方债资金及往年结余一事一议项目资金，政府性基金预算支出  0 元。其中，对农业高科技示范园区围栏工程委托银川市华恒信会计事务所进行第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，项目开展情况还需加快，工程款支付进度与项目实施进度一致，资金支付渠道符合规定，仍需加强资金监督监管、以及支付比例。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。