2019年度 兴庆区月牙湖乡部门决算

2019年度

兴庆区月牙湖乡部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  兴庆区月牙湖乡单位概况

一、部门职责

月牙湖乡于2001年正式成立。2004年2月，经自治区划调整，整体规划至银川市兴庆区政府管辖。月牙湖乡具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作。主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，主要承担处理党委、人大、政府日常事务工作，协调党委、政府、人大认真贯彻落实党的路线、方针、政策和兴庆区委、政府的各项决议、决定；负责对党的路线、方针、政策的宣传工作，承担党组织建设、廉政建设和精神文明建设；承办党员教育、管理和发展工作；负责处理全乡社会治安综合治理日常工作。

二、机构设置

月牙湖乡人民政府下设党政综合办公室、经济发展服务中心、扶贫办公室、劳动保障所、综合执法中队、纪委办公室、农业产业发展办公室、水管所、为民发展服务中心、综合办、项目办、卫生与计生服务中心等部门。

截至2019年年底，实有在编人数41人。其中行政编制24人，事业编制人数26人，其中产业发展服务中心8名，民生服务中心14名，经济服务发展中心4名。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计153655906.68元，支出总计155718151.51元。与上年相比，收、支总计各增加19278282.45元、32152230.22元，增长14.34%、26%，主要原因是本年度扶贫力度加大，扶贫相关款项收支增多，如：兴庆区扶贫拨扶贫车间建设项目202万元，兴庆区扶贫拨肉牛养殖基地基础设施配套项目4299.47万元，兴庆区扶贫拨月牙湖乡骏华贴息款321.4万元，温棚建设种植合作项目资金998万元，新建兔舍设备采购项目424万元，温棚建设资金474万元，万亩奶牛养殖基地基础设施提升改造项目240万元，拆迁办拨肉牛养殖场征地拆迁补偿款1000万元，住建局拨人居环境奖补及改厕经费241.15万元等各单位拨款。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计153655906.68元，其中：财政拨款收入43594928.92元，占28.37%；上级补助收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入110060977.76元，占71.63%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计155718151.51元，其中：基本支出36719136.95元，占23.58%；项目支出118999014.56元，占76.42%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计32164928.92元，支出总计38604482.01元。与上年相比，2018年度财政拨款收入总计 42563519.16  元，减少10398590.24元，下降24.4%，2018年度支出总计   27615018.99元。增加10989463.02元，增长39.7%，主要原因是人员经费增加、公用经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出38604482.01元，占本年支出合计的24.79%。2018年度一般公共预算财政拨款支出 27615018.99 元，一般公共预算财政拨款支出增加10989463.02元，增长39.7%，主要原因是人员编制增多人员经费增加、社会保障和就业支出增加、医疗卫生与计划生育支出增加、农林水支出行政事业类项目类支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出38604482.01元，主要用于以下方面：如：一般公共服务（类）支出11389181.59元，占29.5%；社会保障和就业支出3432783.17元，占8.8%；卫生健康支出240535.12元，占0.62%；城乡社区支出7159534.15元，占18.55%；农林水支出16134382.3元，占41.79%；住房保障（类）支出248065.68元，占0.74%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13845853.5元，支出决算为38604482.01元，完成年初预算的279%，其中：

以财政部门为例:

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为3570963元，支出决算为11389181.59元，完成年初预算的166%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是日常公用经费增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为  0 元，支出决算为43765 元，完成年初预算的  0 %，决算数大于（小于）预算数的主要原因一般行政管理事务财政拨款支出均为往年结余资金列支。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）基层政权和社区建设（项）。年初预算为1441700 元，支出决算为2474627.95元，完成年初预算的171.64%，决算数大于预算数的主要原因基层政权和社区建设项目中含有往年结余的资金：2017年度银川市村（社区）为民服务和发展专项资金，和追加的财政预算网格员务工补贴资金。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 364555.2元，支出决算为 348797.2 元，完成年初预算的 95.67 %。决算数小于预算数的主要原因是人员变动，调出导致。

5.一般公共服务（类）财政事务（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 145822.08 元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %，决算数小于预算数的主要原因经兴庆区财政局核算中心规定，职业年金不得列支，财政统一收回。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为84399.94元，支出决算为 293613.37  元，完成年初预算的615.35 %.

7.一般公共服务（类）财政事务（款）行政单位医疗支出（项）。年初预算为 233322.72元，支出决算为226674.04 元，完成年初预算的97.15  %.决算数小于预算数的主要原因是人员变动，调出导致。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）住房公积金（项）。年初预算为 250090.56元，支出决算为248065.68  元，完成年初预算的99.19 %.决算数小于预算数的主要原因是人员变动，调出导致。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为  450000元，支出决算为376400元，完成年初预算的83.64 %. 决算数小于预算数的主要原因：由于滨河家园厕所外包合同约定及验收等事宜，滨河家园厕所运行维护经费中部分资金是于2020年列支的。

10.一般公共服务（类）财政事务（款） 其他林业支出（项）。年初预算为  1476000元，支出决算为 400469.5元，完成年初预算的 27.13 %.决算数小于预算数的主要原因：由于绿化管护合同约定时间及验收，因此月牙湖安置区庄点及农田林网绿化工程款及绿化养护经费中部分资金于2020年年初列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出13730473.1元，其中：人员经费7801264.2元，公用经费5929208.9元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出7692544.2元，较年初预算数增加4526918.7元，增长143%，主要原因是人员经费支出增加；较上年决算数增加3000008.02元，增长63.93%。

2.商品和服务支出9025787.63元，较年初预算数增加8949287.63元，增长（下降）99.15%，主要原因是上年结余资金支出大部分科目为商品和服务支出；较上年决算数增加（减少）1231247.1元，增长（下降）26.47%。

3.对个人和家庭的补助108720元，较年初预算数增加（103680元，增长95.36%，主要原因是退休费145095元纳入此支出科目内；较上年决算数减少50055元，下降31.52%。

4.其他资本性支出47095.54元，较年初预算数增加47095.54元，增长100%，主要原因是预算基本支出中未按照资本性支出科目列入办公设备采购的经费，实际支出时包括办公设备购置及专用设备购置；较上年决算数增加（减少）25394.46元，增长（下降）35.03%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为100000元，支出决算为130305.7元，完成年初预算的130%。与上年相比减少87966.77元，下降40%，决算数大于年初预算数的主要原因是在严格控制三公经费开支的同时，我单位使用结余资金支付相关费用。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占100%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为元，完成年初预算的0%.

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为100000元，支出决算为130305.7元，完成年初预算的130%；比上年减少87966.77元，下降40%。决算数大于年初预算数的主要原因是严格控制三公经费开支的同时，我单位使用结余资金支付相关费用。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出130305.7元，主要用于车辆的保险、审车费、司机过路过桥费、车辆大型维修费等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入11430000元，本年支出0元，年末结转和结余11430000元，较上年决算数增加（减少）11430000元，增长（下降）100%，主要原因是：上年无政府性基金财政拨款收入。2019年安排国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2019年度本部门机关运行经费年初预算为5929208.9元，比上年增加1205852.64元，增长25.52%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是扶贫收支增加，相应机关运行经费增加。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积2067平方米，共有车辆4辆，其中：领导干部用车2辆、一般公务用车2辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目13个，涉及资金85781842元，占项目支出总额的71.2%。

共组织对月牙湖村二道墩道路硬化工程、扶贫设施温棚园区建设项目、月牙湖新建兔舍项目三标段工程款等10个项目开展了重点绩效评价，涉及扶贫资金支出84740700元。从评价情况来看，项目开展情况还需加快，工程款支付进度与项目实施进度一致，资金支付渠道符合规定，仍需加强资金监督监管、以及支付比例，对于扶贫项目所产生的效益仍需加紧推进落实。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)