2020年度银川市兴庆区月牙湖

治沙林场部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

（一）基本情况。

1．兴庆区月牙湖治沙林场成立于1959年，成立时由自治区林业厅管理，后移交给原陶乐县管辖，2004年区划调整移交给兴庆区管辖，属公益二类事业单位，差额预算管理，财务独立核算。从建场以来主要从事森林生态保护，进行林业技术试验推广、优新苗木引进驯化繁育、林木良种生产、防沙治沙、植树造林，黄河护岸等公益性事业为主，为本地区生态安全和生态环境改善做出了极大的贡献。

2．2020年年末单位实有在职人员40人，退休职工57人，政府聘用人员工1人。本年度退休1人，退休人员死亡1人。         

（二）当年取得的主要事业成效。

2019年治沙林场完成生态管护面积1.08万亩，其中：天然林面积0.82万亩，人工林0.25万亩，新增人工造林0.01万亩；2020年度完成新增植树造林面积560亩，接收月牙湖乡移交绿化林带养护面积2400亩；争取农村公益事业财政奖补项目资金84万元，用于建设林场农田水利基础设施。         

二、机构设置

月牙湖治沙林场为银川市兴庆区月牙湖乡委托代管的公益二类事业单位，按照部门决算编报要求，纳入银川市兴庆区2019年度部门决算编报范围的单位共1个，包括无二级预算单位，本年度没有变化。月牙湖治沙林场下设办公室、财务室、资源保护及生产办公室。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计8676262.38元，支出总计8209237.83元。与上年相比，收入总计增加2232566.76元，增长34.65%，主要来自非本级财政拨款的养护经费和新增造林资金；支出总计增加3128647.44元，增长61.58%，主要原因是本年度项目支出增加，其中养护经费和农村一事一议项目工程支出增长较多。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计8676262.38元，其中：财政拨款收入5902037.56元，占68.03%；其他收入2774224.82元，占收入的 31.97%，主要来自非本级财政拨款的养护经费和新增造林资金。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计8209237.83元，其中：基本支出4301101.01元，占52.39%，上年度基本支出4747162.47元，比上年度减少446061.46元，下降9.40%，主要原因一是严格管理制度公用经费减少；二是本年度退休1人，人员经费减少。项目支出3908136.82元，占 47.61%，上年度项目支出333427.92元，比上年度增加3574708.90元，增长1072.11%，主要原因本年度绿化养护经费支出和新增造林费用支出以及一事一议项目工程支出增加。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款收入总计5902037.56元，上年度一般公共预算财政拨款收入5094965.63元，与上年度相比，收入总计增加807071.93元，增长15.84%，主要原因是非同级财政拨款养护经费增多，财政收入增加。2020年度一般公共预算财政拨款支出总计5385637.87元，上年度支出总计4363235.53元，与上年度相比，支出总计增加1022402.34元，增长 23.43%，主要原因是本年度项目支出增加，其中养护经费和农村一事一议项目工程支出增长较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出5385637.87元，占本年支出合计的65.60%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1022402.34元，增长23.43%，主要原因是本年度项目支出增加，其中养护经费和农村一事一议项目工程支出增长较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出5385637.87元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出832456.52元，占15.46%；卫生健康支出78136.72元，占1.45%；节能环保支出397804.16元，占7.39%；农林水支出3787814.67元，占70.33%；住房保障支出289425.80元，占5.37%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2869581.04元，支出决算数为5385637.87元，完成年初预算支出的187.68%，决算数大于预算数的主要原因是项目工程支出、新增造林管护费用支出、职工效能民族团结奖支出以及绿化养护支出等未列入年初预算数内。其中：

1.社会保障和就业（类）支出。年初预算为466428.36元，支出决算为832456.52元，完成年初预算的178.47%，决算数大于预算数的主要原因是退休职工的民族团结奖和文明城市奖等未列入年初预算。

2.卫生健康（类）支出。年初预算为143678.40元，支出决算为78136.72元，完成年初预算的54.38%，决算数小于预算数的主要原因是用天保工程社会保险补助资金缴纳了职工医疗保险。

3.节能环保（类)支出。年初预算为0元，支出决算为397804.16元，完成年初预算无，决算数大于预算数的主要原因是本单位使用的天保工程社会保险补助资金是中央补助资金，未列入年初预算。

4.农林水（类）支出。年初预算为1945645.00元，支出决算为3787814.67元，完成年初预算的194.68%，决算数大于预算数的主要原因是新增造林管护费用支出、绿化养护经费支出、职工民族团结奖支出等未列入年初预算。

4.住房保障（类）支出。年初预算为313829.28元，支出决算为289425.80元，完成年初预算的92.22%，决算数小于预算数的主要原因是本年度有退休的职工，退休后不在缴纳住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出为4171876.19元，其中，人员经费3855520.04元，占92.42%，日常公用经费316356.15元，占7.58%，支出具体情况如下：

（1）工资福利支出3233694.47元，占77.64 %，上年度支出2759358.94元，与上年度相比，增加474335.53元，增长17.19%，主要原因是上年度从8月份开始发放回岗上班职工的工资，本年度是全年发放。

（2）商品和服务支出316356.15元，占7.54%，上年度支出440666.96元，与上年度相比，减少124310.81元，下降28.21%，主要原因是本年度委托业务费用有所增加，但其他商品服务支出减少显著。

（3）对个人和家庭的补助支出621825.57元，占14.82%，上年度支出1149389.63元，与上年度相比，减少527564.06元，下降45.90%，主要原因是上年度一次性支付完毕了退休职工的住房补贴，本年度没有支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为2860.00元，支出决算为2860.00元，完成年初预算的100%。上年度支出21862.17元，与上年度相比，减少19002.17元，下降86.92%，决算数和年初预算数持平的主要原因是本年度加强车辆管理，严格控制经费开支，本年公务车运行维护费多用国有林场改革业务费支付。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占100%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）10%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为2860.00元，支出决算为2860.00元，完成年初预算的100%；比上年减少19002.17元，下降86.92%。决算数和年初预算数持平的主要原因是本年度加强车辆管理，严格控制经费开支，本年公务车运行维护费多用国有林场改革业务费支付。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出2860.00元，主要用于车辆燃油、维修保养、保险支出等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无资金收支。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2020年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因无资金收支。

（二）政府采购情况说明

2020年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2020年12月31日，本部门（单位）房屋面积935平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目0个，涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。其中，无项目分别委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，无（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)