2022年度

    兴庆区月牙湖人民政府

    部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

 第一部分  

银川市兴庆区月牙湖乡人民政府单位概况

一、部门职责

月牙湖乡于2001年正式成立。2004年2月，经自治区划调整，整体规划至银川市兴庆区政府管辖。月牙湖乡具有党委和政府两种职能。党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，主要承担处理党委、人大、政府日常事务工作，协调党委、政府、人大认真贯彻落实党的路线、方针、政策和兴庆区委、政府的各项决议、决定；负责对党的路线、方针、政策的宣传工作，承担党组织建设、廉政建设和精神文明建设；承办党员教育、管理和发展工作；负责处理全乡社会治安综合治理日常工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，兴庆区月牙湖乡人民政府2022年度纳入部门决算编报范围的单位1个，包括0个二级预算单位。

1.部门构成

月牙湖乡政府是一个具有独立法人资格、独立编制的机构，单位基本性质属行政单位，执行行政单位会计制度。月牙湖乡人民政府下设“五办四中心”，分别为综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、社会事务管理办公室、综合执法办公室、民生服务中心、农业综合服务中心、综治中心、财经服务中心等部门。

2.人员构成

2022年月牙湖乡行政编制23人，事业编人员27名，政府聘用人员7名，综合执法队人员9名，三支一扶人员10名，西部计划人员5人，公岗人员30名。人员增减情况：调出行政编2名，新考录行政编2名；退休事业编2名，调出事业编2名。

       第二部分 2022年度部门决算表

   （详见附件2）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计135401348.18元，支出总计114651236.02元。与上年相比，收入总计减少20667212.8元，下降13.2%，支出总计减少24489977.05元，下降17.6%，主要原因是1.2022年月牙湖乡申请的项目数量减少，项目收入支出相应减少；2.厉行节约，缩减开支。

    二、收入决算情况说明

2022年度收入合计117909124.47元，其中：财政拨款收入101063052.29元，占85.7%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入16846072.18元，占14.3%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计114651236.02元，其中：基本支出21648717.69元，占18.88%；项目支出93002518.33元，占81.12%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计101063052.29元，支出总计101099263.84元。与上年相比，财政拨款收入总计减少11271525.56元，下降10.03%，财政拨款支出总计减少18409446.64元，下降15.4%，主要原因是1.2022年申报的项目数量减少，乡村振兴衔接资金拨款减少；2.疫情原因施工进度慢，支付减少；3.厉行节约，压缩费用。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出101063052.29元，占本年支出合计的88.15%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少18311424.74元，下降15.34%，主要原因是1.2022年申报的项目数量减少，乡村振兴衔接资金拨款减少；2.疫情原因施工进度慢，支付减少；3.厉行节约，压缩费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出101063052.29元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13919879.35元，占13.77%；社会保障和就业（类）支出1893303.48元，占1.87%；卫生健康支出1073775.18元，占1.06%；；城乡社区支出5520612.5元，占5.46%；农林水（类）支出77286634.48元，占76.48%；住房保障（类）支出983377元，占0.97%；灾害防治及应急管理支出385470.3元，占0.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算15655560.63元，支出决算为101063052.29元，完成年初预算的545%，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为13924524.45元，支出决算为13919879.35元，完成年初预算的99.97%，决算数小于预算数的主要原因本年度人员变动大，人员调出、退休多。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）（2080505）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）（2089999）。社会保障和就业支出年初预算为759154元，支出决算数为1893303.48元，完成年初预算的249.5%，决算数大于预算数的主要原因是：2022年下半年临时救助支出纳入财政由我单位发放；补缴在编在岗人员2021年和2022年的养老保险、职业年金等。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）（2101101）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）（2101103）。年初预算为388905.18元，支出决算数为1073775.18元，完成年初预算的276%，决算数大于预算数的主要原因是：2022年人员医疗保险缴费基数调整；疫情影响，防疫支出增加。

4、城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为5520612.5元，决算数大于预算数的主要原因是：发生其他城乡公共设施类项目支出，如宗教场所外立面改造工程、偿还安置区农发行贷款利息、原滨河新区垃圾填埋场项目等。

5、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算数为100000元，支出决算数为77286634.48元，完成年初预算数的77186.6%，决算数大于预算数的主要原因是：我单位为乡镇，农村基础设施建设和生产发展类项目较多，大多数项目（如蜜瓜三期配套设施、滨河家园上下水改造等）属于乡村振兴衔接资金支付，项目资金量大，且乡村振兴衔接资金为中央和自治区直接下达，不纳入预算。还有农村一事一议项目、秋季农田建设项目、土地流转费、奶牛托管费等支出。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算数为482977元，支出决算数为983377元，完成年初预算的103.6%，决算数大于预算数的主要原因是：2022年住房公积金缴费基数调整增加；2022年年中为全体在编在岗人员补缴2021年全年和2022年1-6月住房公积金。

8、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为385470.3元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度因9.21新冠肺炎疫情影响，产生防疫相关支出。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出17049273.81元，其中：人员经费16171433.55元，公用经费877840.26元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出14942009.46元，较年初预算数增加 3769359.28 元，增长33.73%，主要原因是补缴在编人员2021年和2022年的养老保险、职业年金和住房公积金以及补发效能奖；较上年决算数增加3295118.11元，增长28.29%。

2.商品和服务支出877840.26元，较年初预算数增加248028.26元，增长28.25%，主要原因是支付上年未付完的食堂采购和通勤车费；较上年决算数减少1703893.6元，下降66%。

3.对个人和家庭的补助1229424.09元，较年初预算数增加1047624.09元，增长576%，主要原因是草原管理站的退休人员未纳入社保系统，我单位每月支付退休金以及退休人员去世支付抚恤金；较上年决算数增加461038.77 元，增长60%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为180000元，支出决算为179628元，完成年初预算的99.8%。与上年相比，增加304.95元，增长0.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行勤俭节约，在不影响正常工作的前提下严格控制并减少公务车使用。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占100%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为180000元，支出决算为179628元，完成年初预算的99.8%；比上年增加304.95元，增长0.17%。决算数小于年初预算数的主要原因是加强对公务车管理，尽可能减少公务车的使用频率，厉行节约。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出179628元，主要用于车辆加油、过路过桥费、保险费及维修维护等等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为8辆。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余36211.55元，本年收入0元，本年支出36211.55元，年末结转和结余0元，较上年决算数减少98021.9元，下降73.02%，主要原因是：本年没有新的拨款，使用年初结余资金支付完毕。支出具体情况如下：抗疫特别国债安排的支出（类）抗疫相关支出（款）其他抗疫相关支出（项）（2340299）支出36211.55元，主要用于采购防疫物资。 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

  十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费年初预算为629812元，支出决算为877840.26元，完成年初预算的139%；比上年2减少1703893.6元，下降66%。决算数大于预算数的主要原因发放草原管理站退休人员退休金以及丧葬费抚恤金增加。

（二）政府采购情况说明

2022年度本部门政府采购预算10000元，支出决算总额   10000元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算10000元，支出决算总额10000元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，本部门（单位）房屋面积3939.24平方米，共有车辆8辆，其中：领导干部用车2辆、一般公务用车6辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目31个，涉及资金58549190元，占一般公共预算项目支出总额的62.95%。我单位没有组织对2022年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。

共组织对牙湖乡农业示范园区高标准温室建设项目，月牙湖乡滨河家园上下水改造项目，月牙湖乡万亩奶牛园区供水管线位移项目，月牙湖乡精品蔬菜产业化发展项目、月牙湖乡特色蜜瓜产业富农项目三期基础设施配套工程等14个乡村振兴衔接资金项目，对月牙湖乡滨湖家园四村基础设施提升改造项目、月牙湖乡月牙湖村道路硬化项目和二道墩队渠道修复项目、大塘北村中四组排碱沟治理项目、月牙湖乡大塘北村中、下四组排碱沟干码石治理项目等4个一事一议项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出   43876099元，政府性基金预算支出0元。其中，对月牙湖乡精品蔬菜产业化发展项目、月牙湖乡滨河家园上下水改造项目等项目分别委托宁夏银河会计师事务所等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我乡严格根据项目的工程进度、实施情况以及验工结果，按照相关程序支付，进一步完善月牙湖乡的基础设施建设，优化月牙湖乡自然和营商环境。项目开展情况还需加快，工程款支付进度与项目实施进度一致，资金支付渠道符合规定，仍需加强资金监督监管、以及提升支付比例，对于项目所产生的效益仍需加紧推进落实。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2022年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)