目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  治沙林场单位概况

一、部门职责

兴庆区月牙湖治沙林场成立于1959年，成立时由自治区林业厅管理，后移交给原陶乐县管辖，2004年区划调整移交给兴庆区管辖，属差额预算事业单位，差额预算管理，财务独立核算。从建场以来主要从事森林生态保护，进行林业技术试验推广、优新苗木引进驯化繁育、育种育苗、防沙治沙、植树造林，黄河护岸等公益性事业为主，为本地区生态安全和生态环境改善做出了极大的贡献。

2023年年末单位实有在职职工28人，退休职工67人，政府聘用人员工1人,比上年度在职职工减少3人，退休职工增加3人，原因是正常到龄退休4人。

2023年一是实施“欠发达”国有林场改造提升项目。2023年月牙湖治沙林场抓住衔接乡村振兴的机遇，继续申报争取欠发达国有林场巩固提升中央补助资金300万元，实施现代化育种育苗中心建设，当年竣工投入使用；二是争取2023年森林质量提升补助项目资金180万元，实施森林抚育管理建设；三是2023年月牙湖治沙林场承担本场辖区及月牙湖治沙林场移交全部林木养护工作共计11000亩（其中林场7971.92亩，月牙湖乡移交3028.08亩），所有养护工作全部按兴庆区林木养护标准完成，同时完成退化林改造748.08亩。其中完成林地全覆盖浇水5次，病虫害防治2920亩2次、3100亩1次，林地除草3500亩2次，秋季涂白11万株；四是抓好全场11000亩林地树木管护和森林防火工作，月牙湖治沙林场根据相关法律法规修订完善了《月牙湖治沙林场森林草原火灾专项应急预案》，根据此预案，治沙林场组建了一支30人的森林防火应急队伍，配备灭火器、风力灭火机、油锯等专业灭火工具，建立森林防火值班制度，保持通讯24小时畅通，随时备战，必要时可请派出所支持配合，护林人员24小时轮班巡护。全年组织防火培训演练6次，安装防火宣传警示牌80个、条幅60条，发放防火宣传册300册，由于宣传巡护到位确保全年区域内森林资源安全，林地无火灾发生。

2023年农业基础设施建设进一步巩固提升，争取农村一事一议项目资金207万元，进行排水沟砌护治理和庄点路硬化建设，更好地改善了职工生产生活条件。

二、机构设置

月牙湖治沙林场为银川市兴庆区月牙湖乡代管的公益二类法人事业单位，按照部门决算编报要求，纳入银川市兴庆区2023年度部门决算编制范围的单位共1个，包括无二级预算单位，本年度没有变化。月牙湖治沙林场下设办公室、财务室、资源保护及生产办公室。

       第二部分 2023年度部门决算表

     （详见附件2）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计13017080.86元，支出总计13120321.53  元。与上年相比，收入总计减少349748.13元，下降2.62%，主要是本年度实施“欠发达”地区国有林场提升改造工程，拨付项目资金300万元，项目资金低于上年；与上年相比，支出总计减少1069156.63元，下降7.53%，主要原因是项目支出比上年度减少。

    二、收入决算情况说明

2023年度收入合计 13017080.86 元，其中：财政拨款收入 12744537.96 元，占 97.91 %；上级补助收入 0 元，占 0 %；事业收入 0 元，占 0 %；经营收入 0 元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 元，占 0 %；其他收入 272542.90 元，占 2.09 %。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计 13120321.53 元，其中：基本支出 6994361.32 元，占 53.31 %；项目支出 6125960.21 元，占 46.69 %；上缴上级支出 0 元，占 0 %；经营支出 0 元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计 12744537.96 元，支出总计 12744537.96 元。与上年相比，财政拨款收入总计增加22715.93元，增长0.18%，主要原因是资金使用增减正常；财政拨款支出总计增加3785.53元，增长0.03%，主要原因是资金使用增减正常。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出 12744537.96 元，占本年支出合计的 97.14 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 3785.53 元，增长 0.03 %，主要原因是资金使用增减正常。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出 12744537.96 元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出 1250791.69 元，占 9.81 %；卫生健康支出60000.00元，占0.47%；节能环保支出354902.48元，占2.78%；农林水支出 10686294.79 元，占 83.85 %；住房保障支出 392549.00 元，占 3.09 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算 7749051.55 元，支出决算为 12744537.96 元，完成年初预算的 164.47 %，其中：

1.社会保障和就业（类）支出。年初预算为12500.00元，支出决算为1250791.69元，完成年初预算的10006.33%，决算数大于预算数的主要原因是本年度职工工资结构调整补缴社保缴费以及退休职工发放民族团结奖和文明城市奖未列入年初预算。

2.卫生健康（类）支出。年初预算为6500.00元，支出决算为60000.00元，完成年初预算的923.07%，决算数大于预算数的主要原因是本单位使用天保工程社会保险补助资金是中央补助资金缴纳职工医疗保险，未列入年初预算。

3.节能环保（类)支出。年初预算为0元，支出决算为354902.48元，完成年初预算无，决算数大于预算数的主要原因是本单位使用的天保工程社会保险补助资金是中央补助资金，未列入年初预算。

4.农林水（类）支出。年初预算为7720751.55元，支出决算为10686294.79元，完成年初预算的138.41%，决算数大于预算数的主要原因是本年度实施国有林场提升改造项目工程支出以及一事一议财政补助项目资金支出等未列入年初预算。

5.住房保障（类）支出。年初预算为9300.00元，支出决算为392549.00元，完成年初预算的42209.57%，决算数大于预算数的主要原因是本年度职工工资结构调整补缴住房公积金部分未列入年初预算。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 6992319.89 元，其中：人员经费 6373906.79 元，公用经费 618413.10 元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出 5672368.92 元，较年初预算数增加 231768.92  元，增长 4.26 %，主要原因是本年度职工工资结构调整增资以及补缴社保缴费；较上年决算数增加294736.85 元，增长 5.48 %。

2.商品和服务支出 607016.10 元，较年初预算数增加404216.10  元，增长 199.32 %，主要原因是绿化林带养护经费支出增加；较上年决算数增加 380830.47 元，增长168.37 %。

3.对个人和家庭的补助701537.87元，较年初预算数增加 685237.87 元，增长 4203.91 %，主要原因是退休职工文明城市奖和民族团结奖未列入年初预算；较上年决算数增加 16648.80 元，增长 2.43 %。

4.其他资本性支出11397.00元，较年初预算数增加 11397.00 元，增长 100 %，主要原因是本年度购置办公用品；较上年决算数增加 11397.00 元，增长 100 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 20000.00 元，支出决算为 0.00 元，完成年初预算的 0 %。与上年相比，减少（增加） 0.00 元，下降（增长） 0 %，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是事业单位无“三公”经费支出项。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0.00 %；公务用车购置及运行费支出占0.00%；公务接待费支出占 0.00 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为 0.00 元，支出决算为 0.00 元，完成年初预算的 0.00 %；比上年减少（增加） 0.00 元，下降（增长） 0.00 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数  0 个，因公出国（境）人次数 0 人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 20000.00 元，支出决算为 0.00 元，完成年初预算的 0.00 %；比上年减少（增加） 0.00 元，下降（增长） 0.00 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是事业单位无“三公”经费支出项。其中：公务用车购置费支出为 0.00 元，公务用车运行维护费支出 0.00 元，主要用于无等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量为   0 辆。 

3.公务接待费。年初预算为 0.00 元，支出决算为 0.00 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0.00 元，下降（增长） 0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出 0.00 元，主要用于无。国（境）外接待费支出 0.00 元，主要用于无。全年国内公务接待批次 0 个，国内公务接待人次 0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0 人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0.00 元，本年收入 0.00 元，本年支出 0.00 元，年末结转和结余 0.00 元，较上年决算数增加（减少） 0.00 元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入 0.00 元，本年支出 0.00 元，年末结转和结余 0.00 元。

    十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2023年度本部门机关运行经费年初预算为 0.00 元，支出决算为 0.00 元，完成年初预算的 0 %；比上年增加（减少） 0.00 元，增长（下降） 0 %。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购预算 0.00 元，支出决算总额 0.00 元，完成年初预算的 0 %。其中：政府采购货物预算0.00 元，支出决算总额 0.00 元，完成年初预算的 0 %。政府采购工程预算 0.00 元，支出决算总额 0.00 元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算 0.00 元，支出决算总额 0.00 元，完成年初预算的 0 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）房屋面积 935 平方米，共有车辆 0 辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及现代化育种育苗中心建设项目 1 个，涉及资金 3000000.00 元，占一般公共预算项目支出总额的 52.15 %。组织对2023年度 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金 0.00 元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。 

共组织对 0 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 0.00 元，政府性基金预算支出 0.00 元。其中，无项目分别委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，无（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2023年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)