2023年度

兴庆区月牙湖乡政府

    部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

                       第一部分

           银川市兴庆区月牙湖乡人民政府单位概况

一、部门职责

2001年，月牙湖乡正式成立。2004年2月，经自治区规划调整，月牙湖乡整体规划至银川市兴庆区政府管辖。

月牙湖乡政府具有党委和政府两种职能。乡党委领导主持各项工作，主要负责政治思想和方针政策的总指挥，负责干部的选拔、考核和监督，统筹经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，主要承担处理党委、人大、政府日常事务工作，协调党委、政府、人大认真贯彻落实党的路线、方针、政策和兴庆区委、区政府的各项决议、决定；负责对党的路线、方针、政策的宣传工作，承担党的组织建设、廉政建设和精神文明建设；承办党员教育、管理和发展工作；负责处理全乡社会治安、综合治理等工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，兴庆区月牙湖乡人民政府2023年度纳入部门决算编报范围的单位1个，包括0个二级预算单位。

1.部门构成

月牙湖乡政府是一个具有独立法人资格、独立编制的机构，单位基本性质属行政单位，执行行政单位会计制度。月牙湖乡人民政府下设“五办四中心”，分别为综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、社会事务管理办公室、综合执法办公室、民生服务中心、农业综合服务中心、综治中心、财经服务中心等部门。

2.人员构成

2023年月牙湖乡行政编制23人，事业编人员27名，政府聘用人员6名，综合执法队人员10名，“三支一扶”人员15名，西部计划人员3人，公岗人员5名。人员增减情况：调出行政编4名，新考录行政编1名；调出事业编2名，新调入事业编1名，新考录事业编2名。

             第二部分 2023年度部门决算表

                   （详见附件2）

          第三部分 2023年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计130625418.02元，支出总计113815192.61元。与上年相比，收入总计减少4775930.16元，下降3.5%、支出总计减少836043.41元，下降0.73  %，主要原因是1.2023年月牙湖乡项目数量减少，项目收入支出相应减少；2.严格执行“”过紧日子”要求，厉行节约。

    二、收入决算情况说明

2023年度收入合计110269899.9元，其中：财政拨款收入104770010.72元，占95%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0  %；其他收入5499889.18元，占5%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计113815192.61元，其中：基本支出20166762.9  元，占17.72%；项目支出93648429.71元，占82.28%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0  %；对附属单位补助支出0元，占0%。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计104770010.72元，支出总计104770010.72元。与上年相比，财政拨款收入总计增加3706958.43元，增长3.67  %，财政拨款支出总计增加3670746.88元，增长3.63%，主要原因是1.缴纳以前年度社保医保公积金调基补差的费用；2.新招录行政编1人，事业编2人，工资及相关支出增加；3.支付以前年度办公用品采购费用、通勤车费、食堂采购费用等。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出104770010.72元，占本年支出合计的91.78%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3706958.43元，增长3.67%，主要原因是1.缴纳以前年度社保医保公积金调基补差的费用；2.新招录行政编1人，事业编2人，工资及相关支出增加；3.支付以前年度办公用品采购费用、通勤车费、食堂采购费用等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出104770010.72元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出15520535.72元，占14.81%；社会保障和就业（类）支出1406170.12  元，占1.34%；卫生健康（类）支出291002.86元，占0.28%；节能环保（类）支出3024600元，占2.89%；城乡社区支出11933138.73元，占11.39%；农林水（类）支出68486808.3元，占65.37%；住房保障（类）支出752289元，占0.72%;其他支出（类）支出3355465.99元，占3.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算19139988.37元，支出决算为104770010.72元，完成年初预算的547.39%，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为15336846.03元，支出决算为15520535.72元，完成年初预算的101.2%，决算数大于预算数的主要原因是：1.缴纳社保医保公积金调基补差的费用；2.新招录行政编1人，事业编2人，工资及相关支出增加；

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）（2080505）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）（2089999）。社会保障和就业支出年初预算为1247725.34元，支出决算数为1406170.12元，完成年初预算的112.7%，决算数大于预算数的主要原因是：1.2023年临时救助支出纳入财政由我单位发放；2.发放草原管理站退休人员2人去世的丧葬费和抚恤金。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）（2101101）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）（2101103）。年初预算为475465元，支出决算数为291002.86元，完成年初预算的61.2%，决算数小于预算数的主要原因是：医保费用缴纳不及时，2023年下半年的医保于2024年缴纳成功。

4.节能环保（类）污染防治（款）大气（项）（2110301）。年初预算数为0元，支出决算数为3024600元，决算数大于预算数的主要原因是：发生节能环保类项目支出，支付月牙湖乡冬季清洁能源取暖项目费用，改变农村地区传统的用煤取暖方式，更加环保节约。

5.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为11933138.73元，决算数大于预算数的主要原因是：发生其他城乡公共设施类项目支出，如支付奶牛园区征地补偿款、偿还塘南村下零队安置区农发行贷款本金和利息、支付原滨河新区垃圾填埋场项目工程款、2022年度乡村振兴衔接资金项目尾款等。

6.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）农林水支出（类）乡村振兴（款）生产发展（项）农林水支出（类）乡村振兴（款）其他乡村振兴支出（项）。年初预算数为1400000元，支出决算数为68486808.3元，完成年初预算数的74891.91%，决算数大于预算数的主要原因是：我单位为乡镇，农村基础设施建设和生产发展类项目较多，大多数项目（如蜜瓜联农带农配套设施项目、滨河家园上下水改造二期项目、高标准温室项目等）属于乡村振兴衔接资金支付，项目资金量大，且乡村振兴衔接资金为中央和自治区直接下达，不纳入预算。还有农村一事一议项目、奶牛托管费、230个公益性岗位工作补助、耕地地力保护补贴等支出。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）。年初预算数为679952元，支出决算数为752289元，完成年初预算的110.64%，决算数大于预算数的主要原因是：1.2023年住房公积金缴费基数调整增加；2.支付农村危房改造款项。

8.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为3355465.99元，决算数大于预算数的主要原因是：偿还2020年度以前未支付项目的欠款（温棚种植项目、为民办实事项目、人大议案项目等）

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出16558076.61元，其中：人员经费15192108.3元，公用经费1365968.31元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出13793202.85元，较年初预算数增加4285673.48  元，增长  45.08%，主要原因是新招录在编人员3人；较上年决算数减少1148806.61元，下降7.69%。

2.商品和服务支出1365968.31元，较年初预算数增加428541.31  元，增长45.71%，主要原因是支付以前年度的办公采购费用、食堂采购费用、通勤车费；较上年决算数增加488128.05元，增长55.6%。

3.对个人和家庭的补助1398905.45元，较年初预算数增加1292167.45元，增长1210.6%，主要原因是支付草原管理站2人的丧葬费和抚恤金；较上年决算数增加169481.36元，增长13.79%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为120000元，支出决算为120000元，完成年初预算的100%。与上年相比，减少60000元，下降33.3%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按照预算执行公车的使用费用。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占100%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。  

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为120000元，支出决算为120000元，完成年初预算的100%；比上年减少60000元，下降33.3%。决算数等于年初预算数的主要原因是严格按照预算执行公车的使用费用。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出120000元，主要用于公务车辆加油费、过路过桥费、保险费及维修维护费等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0  辆，公务用车保有量为5辆。  

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：  国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。  

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

  十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费年初预算为937427元，支出决算为1365968.31元，完成年初预算的145.71%；比上年增加488128.05元，增长55.6%。决算数大于预算数的主要原因支付以前年度的办公采购费用、食堂采购费用、通勤车费。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额2162534.55元。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额  2162534.55元。政府采购工程预算0元，支出决算总额  元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）房屋面积3939.24平方米，共有车辆8辆，其中：领导干部用车2辆、一般公务用车6辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目40个，涉及资金86247327.64元，占一般公共预算项目支出总额的97.77%。2023年度我单位没有政府性基金预算项目支出，没有开展该绩效自评。

共组织对月牙湖乡温棚提升改造项目、月牙湖乡现代化育种育苗中心建设项目、月牙湖乡优质蜜瓜联农带农发展示范项目、月牙湖乡帮扶车间改造项目、月牙湖乡花卉产业改扩建项目、月牙湖乡滨河家园给排水改造二期项目等6个2023年度乡村振兴衔接资金项目开展了重点绩效评价，对月牙湖乡三眼井沟沟道治理项目、月牙湖村园艺队民宿给水管道项目、月牙湖教育集团二中分校     段道路改造项目等5个农村一事一议项目展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出42944851元，政府性基金预算支出0元。其其中，对月牙湖乡优质蜜瓜联农带农发展示范项目、月牙湖乡滨河家园上下水改造二期项目等项目分别委托宁夏银河会计师事务所等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我乡根据项目的工程进度、实施情况以及验工结果，严格遵循相关程序支付，实施的项目可以进一步完善月牙湖乡的基础设施建设，优化月牙湖乡自然生态环境和营商环境。此外，项目开展情况还需加快，虽然工程款支付进度与项目实施进度一致，资金支付渠道符合规定，但仍需加强资金监督监管，提升支付比例，对于项目所产生的效益加紧推进落实。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2023年政府收支分类科目》“类”“款”“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)