2024年度

月牙湖乡政府部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

     第一部分 月牙湖乡人民政府单位概况

一、部门职责

2001年，月牙湖乡正式成立。2004年2月，经自治区规划调整，月牙湖乡整体规划至银川市兴庆区政府管辖。

月牙湖乡政府具有党委和政府两种职能。乡党委领导主持各项工作，主要负责政治思想和方针政策的总指挥，负责干部的选拔、考核和监督，统筹经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，主要承担处理党委、人大、政府日常事务工作，协调党委、政府、人大认真贯彻落实党的路线、方针、政策和兴庆区委政府的各项决议、决定；负责对党的路线、方针、政策的宣传工作，承担党的组织建设、廉政建设和精神文明建设；承办党员教育、管理和发展工作；负责处理全乡社会治安、综合治理等工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，兴庆区月牙湖乡人民政府2024年度纳入部门决算编报范围的单位1个，包括0个二级预算单位。

1.部门构成

月牙湖乡政府是一个具有独立法人资格、独立编制的机构，单位基本性质属行政单位，执行行政单位会计制度。月牙湖乡人民政府下设“五办三中心”，分别为综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、社会事务管理办公室、综合执法办公室、民生服务中心、农业综合服务中心、综治中心等部门。

2.人员构成

2024年月牙湖乡行政编制22名，事业编人员29名，政府聘用人员9名，综合执法队人员7名，三支一扶人员11名，西部计划人员3名，公岗人员5名，党务专干12名，警务专干12名。人员增减情况：调出行政编5名，新考录行政编1名；调出事业编2名，新调入事业编1名，新考录事业编2名。

  第二部分 2024年度部门决算

（详见附件2）

 第三部分 2024年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计166667040.15元，支出总计151977761.5元。与上年相比，收入总计增加36041622.13元，增长27.6%、支出总计增加38162568.89元，增长33.5%，主要原因是1.项目数量较上一年增加，北方地区清洁取暖项目工程量大，资金量多；2.与各单位的资金往来增加,尤其是兴庆区组织部和兴庆区农业农村和水务局拨款较多，收支增多。

    二、收入决算情况说明

2024年度收入合计149856814.74元，其中：财政拨款收入137919649.3元，占92%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入11937165.44元，占8%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计151977761.5元，其中：基本支出19320269.05 元，占12.7%；项目支出132657492.45元，占87.3%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计137919649.3元，支出总计137919649.3元。与上年相比，财政拨款收入增加33149638.58元，增长31.64%、财政拨款支出总计增加38162568.89元，增长33.53%，主要原因是1.项目数量较上一年增加，乡村振兴衔接资金项目和北方清洁取暖项目资金支付量大；2.支付以前年度项目尾款。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出137919649.3元，占本年支出合计的90.75%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加33149638.58元，增长31.64%，主要原因是项目数量较上一年增加，乡村振兴衔接资金项目和北方清洁取暖项目资金支付量大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出137919649.3元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出17820113.99元，占12.92%；社会保障和就业（类）支出4248313.09元，占3.09%；卫生健康（类）支出449105.02元，占0.33%；节能环保（类）支出38947827.9元，占28.24%；城乡社区支出22257443元，占16.14%；农林水（类）支出52369626.67元，占37.97%；住房保障（类）支出722429.2元，占0.52%;其他支出（类）支出1083190.43元，占0.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算18661696.71元，支出决算为137919649.3元，完成年初预算的639.05%，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为14567160.06元，支出决算为14253583.73元，完成年初预算的97.85%，决算数小于预算数的主要原因是：1、本年度人员变动大，人员调出、退休多；2、部分办公经费尚未报销。

2.社会保障和就业（类）行政单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为243233.38元，支出决算数为1050692.78元，完成年初预算的431.97%，决算数大于预算数的主要原因是：草原管理站12名退休人员发放的退休工资纳入此科目核算。

3.社会保障和就业（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为748585元，支出决算数为696150.01元，完成年初预算的93%，决算数小于预算数的主要原因是：本年度人员变动大，人员调出、退休多。

4.社会保障和就业（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为374292元，支出决算数为713662.38元，完成年初预算的190%，决算数大于预算数的主要原因是：1、做实2017-2018年34名职工职业年金；2、补缴2名退休人员以前年度职业年金。

5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为112684.27元，支出决算数为1512874.24元，完成年初预算的1342.57%，决算数大于预算数的主要原因是：1、补缴7名退役军人增资后的社保医保公积金及企业年金增长额；2、支付2笔工伤赔偿款。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）（。年初预算为401993元，支出决算数为285682.15元，完成年初预算的71%，决算数小于预算数的主要原因是：本年度人员变动大，人员调出、退休多。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（类）。年初预算为90652元，支出决算数为85194.56元，完成年初预算的94%，决算数小于预算数的主要原因是：本年度人员变动大，人员调出、退休多。

8.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（类）。年初预算为1200000元，支出决算数为316106元，完成年初预算的26.34%，决算数小于预算数的主要原因是：村级运转经费拨付不及时。

9.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算数为200000元，支出决算数为4281900元，完成年初预算数的2140.95%，决算数大于预算数的主要原因是：1、支付滨河家园三村人居环境项目尾款；2、支付月牙湖乡2024年土地流转费补贴资金。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算数为723097元，支出决算数为722429.2元，完成年初预算的99.9%，决算数大于预算数的主要原因是：本年度人员变动大，人员调出、退休多。

11.节能环保（类）污染防治（款）大气（项）。年初预算数为0元，支出决算数为38905027.9元，决算数大于预算数的主要原因是：月牙湖乡2022-2024年实行冬季清洁能源取暖项目，用以支付清洁取暖项目的工程款采购款。

12.一般公共服务（类）人大事务（款）人大监督（项）。年初预算为0元，支出决算为484998.06元，决算数大于预算数的主要原因是：支付人大议案项目滨河家园水冲公共厕所采购项目资金。

13.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）（2010302）一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）（2013202）。年初预算为0元，支出决算为2348509.32元，决算数大于预算数的主要原因是：支付以前年度为民服务与发展项目的尾款。

14.一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（款）。年初预算为0元，支出决算为573022.88元，决算数大于预算数的主要原因是：支付以前年度新时代文明实践工作和项目经费。

15.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（款）。年初预算为0元，支出决算为274933.68元，决算数大于预算数的主要原因是：根据月牙湖乡实际申请临时救助的情况，为困难群众及时发放救助资金。

16.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为5708140元，决算数大于预算数的主要原因是：发生其他城乡公共设施类项目支出，如支付美丽小城镇建设项目工程款、偿还塘南村下零队安置区农发行贷款本金和利息、支付原滨河新区垃圾填埋场项目工程款等。

17.城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为14549303元，决算数大于预算数的主要原因是：发生其他城乡社区类项目支出，如支付回收土地补偿资金、支付小城镇项目征地拆迁补偿费用等。

18.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）（2120199）城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）（2120303）。年初预算数为0元，支出决算数为2000000元，决算数大于预算数的主要原因是：支付月牙湖乡滨河家园三村、滨河家园五村和塘南村高质量美丽宜居村庄建设项目工程款。

19.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算数为0元，支出决算数为3000000元，决算数大于预算数的主要原因是：支付月牙湖乡创建农业产业强镇奖补资金，助力月牙湖乡进一步扩大农业产业规模。

20.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。年初预算数为0元，支出决算数为2461213.02元，决算数大于预算数的主要原因是：拨付各村人居环境卫生整治经费，维护农村地区环境卫生整洁。

21.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）（2130199）农林水支出（类）林业和草原（款）湿地保护（项）（2130212）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）（2130399）。年初预算数为0元，支出决算数为341264.95元，决算数大于预算数的主要原因是：支付小塘村花卉种植基地温棚基础设施改造项目工程款、月牙湖乡海陶南村十三队生产桥翻建项目工程款和月牙湖乡小塘村大塘南沟下半段清淤砌护项目工程款。

22.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算数为0元，支出决算数为662439.36元，决算数大于预算数的主要原因是：支付月牙湖乡“智慧云联播”联防联控项目尾款。

23.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。年初预算数为0元，支出决算数为22023661.82元，决算数大于预算数的主要原因是：我单位为乡镇，生产发展类项目较多，大多数项目（如蜜瓜联农带农配套设施项目、月牙湖乡滨河家园给排水改造三期项目、农村产业融合发展示范园建设项目等）属于乡村振兴衔接资金支付，项目资金量大，且乡村振兴衔接资金为中央和自治区直接下达，不纳入预算。还有公益性岗位工作补助等支出。

24.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为12921432.52元，决算数大于预算数的主要原因是：支付月牙湖乡滨河家园给排水改造三期项目、蜜瓜联农带农四期项目、网格员生活补贴等。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算数为0元，支出决算数为6361609元，决算数大于预算数的主要原因是：支付农村一事一议项目的工程款，如海陶北村渠道翻建及泵房翻新项目、海陶南村旧渠维修工程等，进一步完善农村基础设施建设。

26.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为1083190.43元，决算数大于预算数的主要原因是：支付水资源税、涉法涉诉相关资金。

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出19320269.05元，其中：人员经费17145606.03元，公用经费2174663.02元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出14651770.55元，较年初预算数增加5532990.22元，增长60.68%，主要原因是新招录行政编1人，事业编3人；较上年决算数增加85856.77元，增长6.22%。

2.商品和服务支出2174663.02元，较年初预算数增加1249502.02元，增长135%，主要原因是付以前年度的办公采购费用、食堂采购费用、通勤车费等；较上年决算数增加808694.71元，增长59.2%。

3.对个人和家庭的补助2493835.48元，较年初预算数增加2235302.1元，增长865%，主要原因是支付两笔工伤赔偿款；较上年决算数增加1094930.03元，增长43.9%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为120000元，支出决算为119820.25元，完成年初预算的99.85%。与上年相比，减少179.75元，下降0.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是月牙湖乡严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，加强公务用车管理，减少公车出行次数。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占100%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为120000元，支出决算为 119820.25 元，完成年初预算的 99.85%；比上年减少179.75元，下降0.15%。决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，加强对公务用车的管理，尽可能减少公务车的使用频率。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出119820.25元，主要用于公务车辆的加油费、高速过路过桥费、保险费及维修维护费等等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为12 辆。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

    十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2024年度本部门机关运行经费年初预算为925161元，支出决算为2174663.02元，完成年初预算的235%；比上年增加808694.71元，增长59.2%。决算数大于（小于）预算数的主要原因支付以前年度的办公采购费用、食堂采购费用、通勤车费等等。

（二）政府采购情况说明

2024年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额2468480元。其中：政府采购货物预算 0元，支出决算总额   2468480元。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，本部门（单位）房屋面积4115.59平方米，共有车辆 12辆，其中：领导干部用车2辆、一般公务用车10辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目40个，涉及资金119546933.24元，占一般公共预算项目支出总额的90.1%。2024年度我单位没有政府性基金预算项目支出，没有开展该绩效自评。

共组织对月牙湖乡现代化育种育苗中心二期建设项目、月牙湖乡优质蜜瓜联农带农发展示范项目、月牙湖乡滨河家园给排水改造三期项目、月牙湖乡清洁取暖项目大气污染防治项目4个2024年度乡村振兴衔接资金项目开展了重点绩效评价，对海陶北村渠道翻建及泵房翻新项目、海陶南村旧渠维修工程项目等5个农村一事一议项目以及为民服务和发展项目、人居环境整治项目、高质量美丽宜居村庄建设项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出63358913.04元，政府性基金预算支出0元。其中，月牙湖乡优质蜜瓜联农带农发展示范项目、月牙湖乡滨河家园给排水改造三期项目等项目分别委托宁夏银河会计师事务所等第三方机构开展绩效评价，月牙湖乡清洁取暖项目大气污染防治项目接受审计检查。

从评价情况来看，我乡在项目的实施整个过程中，根据项目的工程进度、实施情况以及验工结果，严格遵循相关程序及时支付，实施的项目可行性高，可以进一步完善月牙湖乡的基础设施建设，扩大月牙湖乡的农业产业规模，持续优化月牙湖乡自然生态环境和营商环境。此外，项目开展进度还需加快，对施工的过程进一步加强监管。虽然工程款支付进度与项目实施进度一致，资金支付渠道符合规定，但仍需加强资金监督监管，有效提升支付比例，对于项目所产生的效益加紧推进落实。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2024年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)