附件1：
2021年度
银川市兴庆区月牙湖乡人民
政府部门决算
目 录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购情况说明
（三）国有资产占有使用情况说明
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 月牙湖乡人民政府单位概况
一、部门职责
1.月牙湖乡人民政府基本职能
月牙湖乡于2001年正式成立。2004年2月，经自治区划调整，整体规划至银川市兴庆区政府管辖。月牙湖乡具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作。主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，主要承担处理党委、人大、政府日常事务工作，协调党委、政府、人大认真贯彻落实党的路线、方针、政策和兴庆区委、区政府的各项决议、决定；负责对党的路线、方针、政策的宣传工作，承担党组织建设、廉政建设和精神文明建设；承办党员教育、管理和发展工作；负责处理全乡社会治安综合治理日常工作。
2.月牙湖乡人民政府部门构成
月牙湖乡人民政府下设“五办四中心”，分别为综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、社会事务管理办公室、综合执法办公室、民生服务中心、农业综合服务中心、综治中心、财经服务中心等部门。
二、机构设置
本单位为银川市兴庆区兴庆区人民政府所属一级预算单位，单位性质为行政单位，按照行政事业单位计制度填报决算数据。按照部门决算编报要求，纳入兴庆区月牙湖乡人民政府2021年度部门决算编报范围的单位1个，包括0个二级预算单位。
月牙湖乡政府是一个具有独立法人资格、独立编制的机构，单位基本性质属行政单位，执行行政单位会计制度。2021年底本单位行政编制24个，事业编制30个，政府聘用人员8人，“三支一扶”5人，西部计划志愿者1人。
第二部分 2021年度部门决算表
（详见附件2）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计156068560.98元，支出总计139141213.07元。与上年相比，收入总计增加4383334.76元，增长28.9%，主要原因是为了加快产业发展，项目类收入增加；支出总计减少7883099.72元，下降5.4%，主要原因是1.厉行节约，节省开支；2.部分项目未完工，留待下一年验工后再支付。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计 130972496.82 元，其中：财政拨款收入112334577.85元，占85.77%；上级补助收入 0 元，占 0 %；事业收入 0 元，占 0 %；经营收入 0 元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 元，占 0 %；其他收入 18637918.97 元，占 14.23 %。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计 139141213.07 元，其中：基本支出 22403512.24 元，占 16.1 %；项目支出 116737700.83 元，占 83.9 %；上缴上级支出 0 元，占 0 %；经营支出 0 元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计 112334577.85 元，支出总计 119508710.48 元。与上年相比，财政拨款收入增加66111901.38元，增长143%；支出总计增加76842637.23 元，增长 180 %，主要原因是乡村振兴衔接资金未列为2021年本单位预算，由财政直接拨款，乡村振兴衔接资金收入占比较大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出 119374477.03 元，占本年支出合计的 85.8 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 76708403.78 元，增长 180 %，主要原因是乡村振兴衔接资金未列为2021年本单位预算，由财政直接拨款，乡村振兴衔接资金支出占比较大。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出 119374477.03 元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 12538604.21 元，占 10.5 %；社会保障和就业（类）支出 861888 元，占 0.7 %；卫生健康支出471184元，占0.4%；节能环保支出1063262.25元，占比0.89%；城乡社区支出2103979.78元，占1.8%；农林水（类）支出 100995684.09 元，占 84.6 %；住房保障（类）支出 1261692 元，占 1.05 %；灾害防治及应急管理支出78182.7元，占0.06%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算16260788元，支出决算为 119374477.03 元，完成年初预算的 734 %，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为12481354元，支出决算为12538604.21元，完成年初预算的100.45%，决算数大于预算数的主要原因是日常公用经费增加，用于支付发放的创城奖、政府效能奖、未休公休假、绩效考核奖均未在预算之内。
2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）（2080505）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）（2089999）。年初预算为927378元，支出决算数为861888元，完成年初预算的92.94%，决算数小于预算数的主要原因是：本年度人员变动大，有人员调出、退休。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）（2101101）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）（2101103）。年初预算为415723元，支出决算数为471184元，完成年初预算的113.34%，决算数大于预算数的主要原因是：2021年人员变动及缴费基数调整。
4、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）（2110401）。年初预算为0元，支出决算数为1063262.25元，决算数大于预算数的主要原因是：未做该项目的预算，2021年发生生态保护、农村环境保护相关项目支出，如黄河流域垃圾清运、农村人居环境整治。
5、城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为2103979.78元，决算数大于预算数的主要原因是：发生其他城乡公共设施类项目支出，如房屋征收补偿、安置区农发行贷款利息、线路工程安装费等。
6、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算数为1982400元，支出决算数为100995684.09元，完成年初预算数的5094.61%，决算数大于预算数的主要原因是：我单位为乡镇，归属农业科管理，农村基础设施建设和生产发展类项目较多，且大多数项目属于乡村振兴衔接资金支付，乡村振兴衔接资金未列入2021年预算。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算数为453933元，支出决算数为1261692元，完成年初预算的278%，决算数大于预算数的主要原因是：农村危房改造项目支出以及2021年住房公积金基数上调。
8、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为78182.7元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度因新冠肺炎影响，产生防疫支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 14997010.53 元，其中：人员经费 12415276.67 元，公用经费 2581733.86 元。支出具体情况如下：
1.工资福利支出 11646891.35 元，较年初预算数增加 1721863.35 元，增长 17.34 %，主要原因是其他工资福利支出增加；发放的创城奖、政府效能奖、未休公休假、绩效考核奖均未在预算之内；较上年决算数增加 1557842.07 元，增长 15.44 %。
2.商品和服务支出 2581733.86 元，较年初预算数增加 1688294.86 元，增长 189 %，主要原因是疫情防控物资采购以及将公务用车补贴纳入其他交通费用；较上年决算数减少 1904624.9 元，下降 53.01 %。
3.对个人和家庭的补助768385.32元，较年初预算数增加 639964.32 元，增长 498 %，主要原因是发放月牙湖乡村干部2020年的绩效；较上年决算数增加 567812.85 元，增长 283 %。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 180000 元，支出决算为 179323.05 元，完成年初预算的 99.6 %。与上年相比，增加 63214.14 元，增长 54.44 %，主要原因是1.月牙湖乡地处较为偏远，距离城区路途长；2.为保障脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接的任务的顺利进行，用车次数多；；决算数小于年初预算数的主要原因是1.本年度无公务接待费和因公出国（境）费用；2.加强对公务车管理，尽可能减少公务车的使用频率，厉行节约。
（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占 100 %；公务接待费支出占 0 %。具体情况如下：
1.因公出国（境）费。年初预算为 0 元，支出决算为 0元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %。。全年因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。
2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 180000元，支出决算为 179323.05 元，完成年初预算的 99.6 %；比上年增加 63214.14 元，增长 54.44 %。决算数小于年初预算数的主要原因是加强对公务车管理，减少公务车的使用频率，厉行节约。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出 179323.05 元，主要用于车辆加油及维修维护等等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0 辆，公务用车保有量为 6辆。
3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %。其中： 国内接待费支出 0元。国（境）外接待费支出 0 元。全年国内公务接待批次 0 个，国内公务接待人次 0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0 人。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 170445 元，本年收入 0 元，本年支出 134233.45元，年末结转和结余 36211.55 元，较上年决算数减少 3260921.55 元，下降 96 %，主要原因是：本年度疫情防控支出减少。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：抗疫特别国债安排的支出（类）抗疫相关支出（款）其他抗疫相关支出（项）支出134233.45元，主要用于疫情期间采购物资。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
2021年度国有资本经营预算财政拨款本年收入 0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）
2021年度本部门机关运行经费年初预算为 1093439元，支出决算为 2581733.86 元，完成年初预算的 136 %；比上年减少 1052475.9 元，下降 28.96 %。决算数大于预算数的主要原因绩效、创城奖及政聘、在编人员的未休年休假补贴等未纳入预算，后期追加。
（二）政府采购情况说明
2021年度本部门政府采购预算 170000 元，支出决算总额 170000 元，完成年初预算的 100 %。其中：政府采购货物预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 。政府采购工程预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算 170000 元，支出决算总额 170000 元，完成年初预算的 0 %。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至2021年12月31日，本部门（单位）房屋面积 2287 平方米，共有车辆 6 辆，其中：领导干部用车 2 辆、一般公务用车 4 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目17个，涉及资金55082670元，占一般公共预算项目支出总额的52.77%。组织对2021年度1个其他抗疫相关支出政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金134233.45元，占政府性基金预算项目支出总额的79%。
共组织对月牙湖乡奶牛养殖区道路硬化工程、月牙湖乡蜜瓜种植基地二期基础设施配套建设项目、月牙湖乡设施精品水果种植项目、月牙湖乡塘南村基础设施改造提升和美丽村庄建设项目等项目开展了重点绩效评价，从评价情况来看，项目开展情况还需加快，工程款支付进度与项目实施进度一致，资金支付渠道符合规定，仍需加强资金监督监管、以及提升支付比例，对于项目所产生的效益仍需加紧推进落实。
第四部分 名词解释
一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2021年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列
二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。
四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。
五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。
六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
七、本年支出：是指单位本年度全部支出。
八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。
九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
……
(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)
