目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 2022年部门预算表
一、财政拨款收支总表
二、财政拨款支出总表
三、一般公共预算支出表
四、一般公共预算基本支出表
五、一般公共预算“三公”经费支出表
六、政府性基金预算支出表
七、部门收支总表
八、部门收入总表
九、部门支出总表
第三部分 2022年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
兴庆区会计核算中心2022年部门预算
——单位概况
一、主要职能
兴庆会计核算中心主要职能是对兴庆区所属行政事业单位进行会计核算与会计监督。
(1)核算中心认真贯彻《中华人民共和国会计法》,依据会计制度及会计准则的要求,为纳入兴庆区核算中心的兴庆区行政事业单位提供认真准确的核算服务。
(2)制定相关的报账制度和报账员管理制度,提高服务效率。
(3)按月、季、年为核算单位生成会计报表,装订凭证,并做到准确无误。
(4)积极与财政局及相关部门配合,对核算单位的资金使用情况进行监督。
(5)及时准确地作为核算单位提供会计信息,为核算单位的反战提供有利支持,同时为兴庆区政府提供相应的数据,为兴庆区经济建设做好参谋。
(6)根据《财政国库管理制度改革试点方案》(财库[2001]24号)和《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法》(财库[2001]53号)的有关规定,在不改变预算单位会计主体、财务管理和会计核算职责的前提下,做好集中支付工作。
(7)按照《银川市兴庆区财政国库集中收付制度改革实施方案》的精神,做好与国库总会计、核算中心、预算单位的账务核对、审核、支付工作
二、部门预算单位构成
从预算单位构成看,兴庆区会计核算中心为银川市兴庆区财政局所属事业单位,本级预算独立核算,无下属单位。核定事业编制27名。截止2021年12月31日,实有事业在编人数26人,政府聘用80人。
兴庆区会计核算中心2022年部门预算——部门预算情况说明
一、关于兴庆区会计核算中心2022年财政拨款收支预算情况的总体说明
兴庆区会计核算中心2022年财政拨款收入预算933.28万元,其中:本年收入933.28万元,包括一般公共预算拨款933.28万元,政府性基金预算拨款0元;上年结转结余0元。支出预算933.28万元,包括:一般公共服务支出716.01万元、社会保障和就业支出104.06元、卫生健康支出47.29万元、住房保障支出65.92万元。
二、关于兴庆区会计核算中心2022年一般公共预算财政拨款支出情况说明
(一)基本支出情况说明
兴庆区会计核算中心2022年一般公共预算财政拨款基本支出933.28万元,其中:本年收入安排支出933.28万元,上年结转资金安排支出0万元。比2021年执行数减少311.42万元,下降29.76 %。
人员经费880.81万元,主要包括:基本工资103.20万元、津贴补贴109.44万元、奖金50.20万元、伙食补助费7.13万元、机关事业单位基本养老保险缴27.93万元、职业年金缴费13.96万元、职工基本医疗保险缴费47.29万元、其他社会保障缴费62.17万元、住房公积金65.92万元、医疗费10.49万元、其他工资福利支出378.39万元、退休费3.00万元、医疗费补助0.60万元、其他对个人和家庭的补助支出1.09万元;
公用经费52.47万元,主要包括:办公费1.50万元、邮电费0.96万元、维修(护)费3.00万元、委托业务费31.00万元、工会经费10.77万元、其他商品和服务支出5.24万元。
(二)项目支出情况说明
兴庆区会计核算中心2022年一般公共预算财政拨款项目支出0万元,其中:本年收入安排支出0万元,上年结转结余资金安排支出0万元。
三、关于兴庆区会计核算中心2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明
兴庆区会计核算中心2022年无“三公”经费。
2022年“三公”经费财政拨款预算比2021年增加(减少) 0万元,其中:因公出国(境)费增加(减少)0万元;公务用车购置费增加(减少)0 万元;公务用车运行费增加(减少0万元;公务接待费增加(减少)0万元。
四、关于兴庆区会计核算中心2022年政府性基金预算拨款情况说明
兴庆区会计核算中心2022年无政府性基金预算财政拨款收支。
五、关于兴庆区会计核算中心2022年收支预算情况的总体说明
兴庆区会计核算中心2022年收入总预算933.28万元,其中:本年收入933.28万元,上年结转结余0元;支出总预算933.28万元,其中:本年支出933.28万元,年末结转结余0元。
本年收入包括:财政拨款预算收入933.28元,占100%;事业预算收入 0 元,占 0 %;上级补助预算收入 0 万元,占 0 %;附属单位上缴预算收入 0 万元,占 0 %;经营预算收入 0 万元,占 0 %;债务预算收入 0 万元,占 0 %;非同级财政拨款预算收入 0 万元,占 0 %;投资预算收益 0 万元,占 0 %;其他预算收入 0 万元,占 0 %。
本年支出包括:行政支出 0 元,占 0 %;事业支出933.28万元,占100%;经营支出0万元,占0%;上缴上级支出0万元,占 0 %;对附属单位补助支出0万元,占0 %;投资支出0万元,占0 %;债务还本支出0 万元,占0 %;其他支出 0万元,占0 %。
六、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费
2022年,兴庆区会计核算中心属兴庆区财政局的二级事业单位,机关运行经费财政拨款预算52.47万元,比2021年预算增加4.05万元,增长8.36%,主要原因是2022年增加计提工会经费（含政聘人员）。
(二)政府采购情况
2022年,兴庆区会计核算中心政府采购预算0.5万元,其中:政府采购货物预算0.5万元,政府采购工程预算0 万元,政府采购服务预算0万元。
(三)国有资产占用使用情况
截至2021年12月31日,兴庆区会计核算中心占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米,价值0万元;土地0平方米,价值0万元;车辆0辆,价值0万元;办公家具价值原值11.81万元,截止2021年11月30日净值7.29万元;其他资产价值原值22.67万元,截止2021年11月30日净值1.78万元。国有资产分布情况为:
本级部门房屋0平方米,价值0 万元;土地0平方米,价值0万元;车辆0辆,价值0万元;办公家具价值11.81万元截止2021年11月30日净值7.29万元;其他资产价值原值22.67万元,截止2021年11月30日净值1.78万元。
无所属单位
(四)预算绩效情况
2022年兴庆区会计核算中心无重点项目未做绩效评价。
(五)其他需说明的事项
因兴庆区人代会提前召开,2021年决算尚未完成,故以实际执行数为对比数。
兴庆区会计核算中心2022年部门预算——名词解释
一、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。
二、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
三、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
四、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
五、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
六、项目支出:是指单为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。
七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
