——2025年8月21日在兴庆区第五届人民代表大会

常务委员会第三十二次会议上

兴庆区人民政府

银川市兴庆区人民代表大会常务委员会:

我受兴庆区人民政府的委托,向兴庆区人大常委会报告兴庆区2024年财政决算(草案)和2025年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2024年公共财政收支决算情况

(一)公共财政收入决算

地方一般公共预算收入决算情况。2024年兴庆区地方一般公共预算收入115402万元,完成兴庆区第五届人民代表大会第四次会议审查批准收入任务的102.6%,同比增长8.2%。

基金预算收入决算情况。2024年兴庆区政府性基金预算收入44916万元(全部为上级补助收入),其中:国有土地使用权出让相关收入23917万元,大中型水库移民后期扶持基金收入15万元,彩票公益金收入1889万元,超长期特别国债相关收入16224万元,其他政府性基金相关收入2871万元。

债券转贷资金收入决算情况。2024年兴庆区地方政府一般债务转贷收入34481万元,其中:新增地方政府一般债券23281万元,再融资债券11200万元。2024年兴庆区地方政府专项债务转贷收入149600万元,其中:新增地方政府专项债10000万元,再融资债券139600万元。

国有资本经营预算收入决算情况。2024年国有资本经营预算收入532万元(其中本级收入20万元,为宁夏兴辰产业发展有限公司上缴的国有资本经营预算收入;上级补助收入512万元,为国有企业退休人员社会化管理补助资金)。

(二)公共财政支出决算

一般公共财政预算支出393161万元。其中,一般公共服务支出34158万元,为变动预算的100%;国防支出68万元,为变动预算的100%;公共安全支出6878万元,为变动预算的100%;教育支出117556万元,为变动预算的90.4%;科学技术支出3511万元,为变动预算的100%;文化旅游体育与传媒支出1940万元,为变动预算的100%;社会保障和就业支出70314万元,为变动预算的100%;卫生健康支出26231万元,为变动预算的99.9%;节能环保支出21474万元,为变动预算的87.3%;城乡社区支出23099万元,为变动预算的36.2%;农林水支出38909万元,为变动预算的86.6%;交通运输支出867万元,为变动预算的57%;资源勘探工业信息等支出566万元,为变动预算的100%;商业服务业等支出687万元,为变动预算的100%;自然资源海洋气象等支出1063万元,为变动预算的100%;住房保障支出32742万元,为变动预算的90.1%;粮油物资储备支出1万元,为变动预算的100%;灾害防治及应急管理支出2835万元,为变动预算的100%;其他支出1119万元,为变动预算的31.5%;债务付息支出9143万元,为变动预算的100%。

专项上解支出3040万元;地方政府一般债务还本支出29881万元。

政府性基金及专项债务还本预算支出183692万元。主要是国有土地使用权出让相关支出32833万元,大中型水库移民后期扶持基金支出15万元,彩票公益金安排的支出1482万元,超长期特别国债安排的支出104万元,其他政府性基金相关支出2871万元,地方政府专项债务还本支出146387万元。

国有资本经营预算支出17万元。全部为国有企业退休人员社会化管理补助支出。

(三)公共财政收支平衡

2024年,兴庆区财政收入总量710648万元,财政支出总量612692万元,年末结余97956万元(一般公共预算结余69003万元,基金预算结余26791万元,国有资本经营预算结余2162万元)。当年收支总体平衡,具体情况如下:

一般公共预算执行情况。2024年,兴庆区地方一般公共预算收入完成115402万元,返还性收入14325万元,一般性转移支付收入169357万元,专项转移支付收入44489万元,待偿债再融资一般债券上年结余95312万元,地方政府一般债券转贷收入34481万元(其中新增地方政府一般债券23281万元,再融资债券11200万元),动用预算稳定调节基金7222万元,一般公共预算总收入为497986万元。一般公共预算支出393161万元,上解上级支出3040万元,地方政府一般债务还本支出29881万元,安排预算稳定调节基金2901万元,财政支出总额428983万元。财政资金总收入与总支出相抵,年末结余69003万元,当年收支平衡。

基金预算执行情况。2024年,兴庆区政府性基金预算收入44916万元(全部为上级补助收入),上年结余15967万元,地方政府专项债务转贷收入149600万元,政府性基金预算支出37305万元, 地方政府专项债务还本支出146387万元,年末结余26791万元,当年收支平衡。

国有资本经营预算执行情况。2024年,兴庆区国有资本经营预算本级收入20万元,上级补助收入512万元,上年结余1647万元,国有资本经营预算支出17万元,年末结余2162万元,当年收支平衡。

二、政府性债务情况

政府性(系统内)债务基本情况。截至2024年末,兴庆区政府性债务限额为58.67亿元,其中:一般债务限额30.88亿元,专项债务限额27.79亿元。政府性债务余额为54.12亿元,其中:一般债务余额29.14亿元,专项债余额24.98亿元。政府性债务主要包括:债券54.09亿元,外债0.03亿元。

政府性(系统内)债务预算执行情况。2023年末兴庆区政府性债务余额为40.27亿元,2024年地方政府债务(转贷)收入18.41亿元,地方政府债务还本支出4.56亿元(再融资3.75亿元、市级偿还0.68亿元、自还0.13亿元),截至2024年末,地方政府债务余额54.12亿元。

根据兴庆区第五届人大常委会第二十六次、第二十七次会议【银兴人常发[2024]57号】【银兴人常发[2024]81号】关于批准调整兴庆区2024年一般公共预算的决议,2024年新增一般债券资金2.3281亿元、新增专项债券12.33亿元,新增一般债券资金主要用于2023年增发国债项目地方配套项目、生态保护修复项目、弥补部分财力缺口等;新增专项债券资金主要用于偿还存量债务。截至2024年末,新增债券资金已全额拨付至项目单位,拨付率为100%。

三、2025年上半年财政预算执行分析及重点工作

在区委的坚强领导下,在区人大、政协的监督指导下,兴庆区人民政府全面落实适度加力、提质增效的积极财政政策,更加注重精准、可持续,加大对稳经济保增长促发展的支持力度,强化基本民生和重点领域保障,为实现“时间过半、任务过半”目标奠定基础。

(一)坚持培财源强征管,提高财政保障能力。

一是锚定收入目标。加强财税部门协调联动,强化重点行业、重点税源动态监控,堵塞征管漏洞,确保颗粒归仓。二是加强非税收入精细化管理。严格落实行政事业性收费清单制度,强化执收单位项目动态管理,优化电子缴库流程,让非税收缴简洁高效。

上半年,兴庆区一般公共预算收入总量为232525万元,其中:地方一般公共预算收入累计完成65618万元,同比增长5.2%(税收收入完成44705万元,占比68.1%,同比下降9.9%;非税收入完成20913万元,占比31.9%,同比增长63.4%);上级转移支付收入157004万元,同比增长2.75%;地方政府一般债务转贷收入9903万元(新增地方政府一般债券)。上半年,兴庆区一般公共预算支出累计完成226219万元,同比增长20.1%。

上半年,兴庆区政府性基金预算收入完成32246万元(全部为上级补助收入)。政府性基金预算支出9349万元,同比下降13.6%。

上半年,兴庆区国有资本经营预算收入523万元(全部为上级补助收入),国有资本经营预算支出148万元。

(二)坚持重争取聚合力,精准施策促进发展。

一是坚持“资金跟着项目走”,强化部门联动协作,聚焦重点投向领域,建立常态化债券项目储备申报机制,利用“政策窗口期”,成功申报中部、南部、北部零散城中村及民乐村(瓷砖市场)城中村改造项目专项债券37.53亿元,本年额度10.05亿元。二是围绕国家和自治区财政政策支持重点和资金导向,聚焦产业培育、基础设施、公共服务、社会民生、农林水利等关键领域,上半年争取上级各类补助资金82924万元。

(三)坚持优结构强统筹,全力保障重点支出。

一是优质教育扩容提质。安排40341万元主要用于实施优质教育资源扩面工程,三十七中等6所中小学幼儿园续建项目有序推进,解决中小学学位6090个,打造领航幼儿园10所,推动学前教育、义务教育均衡发展、新建三十三中和三十五小,稳妥推进基础教育资源优化布局。二是兜牢基本民生底线。安排27529万元主要用于保障低收入人群及就业创业、困难群众生活保障、养老服务等民生领域,成功举办各类招聘活动39场,累计提供就业岗位1.6万余个。实现城镇新增就业8961人,农村劳动力转移就业6948人。着力办好民生实事,切实保障社会民生事业落地见效。三是落实好惠农支农政策。安排13678万元主要用于和美乡村建设、保障粮食安全、支持农业产业发展等惠民领域,发放雨露计划补贴人数607人,耕地地力保护补贴人数14405人,耕地地力保护补贴面积1418万亩。推进掌政镇鱼菜共生农业设施、花花农牧万头牛场养殖等23个项目建设,完成670栋老旧温棚改造升级。四是打造文商旅品牌经济,安排1635万元主要用于举办“兴乐购”、“金榜题名季”等促销活动,带动客流超1000万人次,直接促消费超3亿元。完成幸福聚艺场等8个新型文化空间申报工作,新增社区图书流通点4个,新增体育公园4个,为老旧小区更换健身器材200件。

(四)坚持建机制抓落实,管控财政金融风险。

一是疏堵并举,综合施策。进一步落实一揽子化债方案,用足用好各类政策、资金、资产、资源,确保真正压降债务、又能稳定发展,争取置换专项债券2.41亿元,用于银川通用机场建设项目、新水桥二期棚户区改造等项目,进一步缓解了存量隐性债务化解压力。二是健全机制,防控风险。优化调整兴庆区防范和打击非法金融活动领导小组,设立非法集资宣传举报点位31个,开展巡回宣讲40余场次,排查清理“伪私募”机构20家,核查非法金融活动线索30余条,实现风险“早发现、早处置”。

(五)坚持推改革严监管,强化财经纪律约束。

一是严肃财经纪律。组织开展政府购买服务、惠民惠农“一卡通”、非税收入收缴等财会专项监督,严肃查处重大政策落实不力、预算执行违规、财政资金使用效率不高、套取资金等突出问题,核查重复发放、财政供养人员领取“一卡通”等资金支出预警信息270笔130余万元,查出违规发放资金24笔1.1万元,已全额收回。二是强化国有资产管理。清理核查行政事业性闲置国有资产和国有企业低效无效资产,持续加大对闲置国有资产的盘活。上半年,实现国有资源有偿使用收入14214万元。三是严把投资评审关口,推进财政资金节支增效。上半年,兴庆区共评审政府投资项目34个,送审金额1.7亿元,审减金额1720.05万元,综合审减率9.77%,节约财政资金1720.05万元。四是深入实施全过程预算绩效管理。选取教育、卫生、生态环保等8个重点民生领域项目开展重点项目绩效评价,加强绩效评价结果运用,提升资金使用配置效率。

五、下半年财政重点工作

(一)狠抓财政收入,夯实财力保障基础。

一是聚焦全年目标任务,扎实推进收入增长。加强各部门联动,持续推动财源建设走深走实,加强对重点税源、重点行业的监测,做好重点财源培植,提高收入质量。二是紧盯国家和自治区政策导向,储备项目库。大力争取均衡性、县级基本财力保障等一般性转移支付增量,提高公共财政保障能力。

(二)强化责任担当,防范财政金融风险。

一是坚持促发展和防风险并重。依法合规举借债务,积极争取新增政府债务限额,进一步围绕清欠企业账款工作,压实化债主体责任,完成自治区化解清欠目标任务,坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。二是持续净化金融环境。推进打击非法集资专项行动和养老领域突出问题专项整治,深入开展防非宣传教育、涉非线索查处等工作,不断扩大非法集资宣传点位辐射效应。实施地方金融组织“减量增质”行动,实现机构数量、质量一降一升。

(三)提升监管效能,规范财政资金运行。

一是进一步加强财会监督。把中央八项规定精神和“过紧日子”要求贯彻落实到财会监督工作全过程各方面,组织开展会计法规执行情况检查、校园食品安全和经费管理突出问题专项整治、养老服务突出问题专项整治等,把“当下改”和“长久立”结合起来,进一步完善制度、健全机制,切实发挥财会监督护航保障和服务发展作用。二是提高国有资产管理质效。组织辖区预算单位开展资产清查工作,通过单位自查和财政重点督查相结合,对行政事业性国有资产进行全面清查,摸清家底,夯实基础,全面落实区市关于国有资产提质增效、盘活增收的决策部署。

(四)运用零基预算,做好预算编制工作。

一是加强预算审核论证。全面推进“单位申报+财政论证”审核模式,建立事前绩效评估和预算评审联动机制,以绩效目标为审核依据,将评估评审结果与项目预算资金安排挂钩,从严从紧深化零基预算改革要求,精打细算做好2026年预算编制工作,实现财政资金“四两拨千斤”的乘数效应。二是打破支出固化模式。统筹推进支出标准建设,逐步构建以基本支出、项目支出为主体的支出标准框架体系,将支出标准作为预算安排的基本依据,实现预算从“控盘子”向“控标准”转变。

(五)深化国企改革,调整优化产业布局。

一是推动国有企业深化“三项制度”改革。提升经理层成员任期制和契约化管理工作质量,优化人才流动机制,进一步完善企业治理。二是着力盘活闲置低效国有资本。聚焦主责主业,优化投资管理和预算管理,提高国有资本保值增值效益。三是开展“一企一策”经营业绩考核,激发企业创业能动性,切实增强企业盈利能力,强化内控体系建设,防范债务等重大风险。

以上报告,请常委会组成人员、代表审议。

财政名词解释

一般公共预算收入:指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,主要包括税收收入和非税收入。

一般公共预算支出:指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。

一般性转移支付:是指特定条件下的一种财力补助,不规定具体用途,由接受拨款的政府自主使用,包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、义务教育等转移支付、重点生态功能区转移支付等。

预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金,视预算平衡情况,在安排下年度预算时调入并安排使用,或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

地方政府债券:是指经国务院批准同意,以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体发行的地方政府债券。具体分为再融资债券和新增债券,再融资债券是由地方政府发行、用于偿还即将到期的地方政府存量债务;新增债券是由地方政府发行、用于地方新建或续建的政府投资项目建设。

国有资本经营预算:是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的收支预算。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排,不列赤字。

国有资本经营收入:反映各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业(即一级企业)上缴的国有资本收益。

                        2024年兴庆区人民政府决算公开

目  录

第一部分    兴庆区2024年财政决算和2024年上半年财政预算执行情况的报告

第二部分    2024年度政府决算表及情况说明

表一:2024年度兴庆区一般公共预算收入决算表

表二:2024年度兴庆区一般公共预算支出决算表

表三:2024年兴庆区一般公共预算收入决算明细表

表四:2024年兴庆区一般公共预算支出决算明细表

表五:2024年兴庆区一般公共预算支出决算表(功能分类)

表六:2024年兴庆区一般公共预算支出决算表(经济分类)

表七:2024年兴庆区一般公共预算本级支出决算表

表八:2024年兴庆区一般公共预算本级基本支出决算表

表九:2024年兴庆区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

表十:2024年兴庆区政府一般债务限额和余额情况表

表十一:2024年兴庆区政府性基金收入决算表

表十二:2024年兴庆区政府性基金支出决算表

表十三:2024年兴庆区政府性基金本级支出决算表

表十四:2024年兴庆区政府性基金转移支付决算表

表十五:2024年兴庆区政府专项债务限额和余额情况表

表十六:2024年兴庆区国有资本经营预算收入决算表

表十七:2024年兴庆区国有资本经营预算支出决算表

表十八:2024年兴庆区国有资本经营预算本级支出决算表

表十九:2024年兴庆区社保基金收入决算表

表二十:2024年兴庆区社保基金支出决算表

表二十一:2024年兴庆区地方政府债务限额及余额情况表

文档一:银川市兴庆区人大常委会关于批准2024年本级财政决算的决议    

文档二:2024年度兴庆区一般公共预算“三公”经费支出表及情况说明

文档三:2024年兴庆区转移支付情况说明

文档四:银川市兴庆区财政局关于2024年预算绩效评价工作的总结材料

文档五:兴庆区政府举借债务情况说明

文档六:2024年兴庆区债务还本付息情况说明  

文档七:银川市兴庆区人大常委会关于批准调整兴庆区2024年一般公共预算方案的决议  

文档八:银川市兴庆区人大常委会关于批准调整兴庆区2024年一般公共预算方案(第二次)的决议  

文档九:2024年银川市兴庆区重点项目及部门整体绩效评价情况