目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分    2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第一部分 银川市兴庆区实验第二小学

单位概况

一、部门职责

承担小学教育教学工作，贯彻国家教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行兴庆区教育局的行政规章制度。配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。实施本学区小学六年义务教育教学，促进学生全面发展。。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入兴庆区实验第二小学2024年度部门决算编报范围的单位共1个。

1.机构情况：事业法人单位，无变动；

2.机构设置：银川市兴庆区实验第二小学，为银川市兴庆区教育局所属公益一类全额拨款事业单位。2024年下设部门有：支部委员会、教导处、总务处、大队部、工会、一年级教研组、二年级教研组、三年级教研组、四年级教研组、五年级教研组、六年级教研组等。

3.人员情况：2024年末在编教师295人，政府聘用教师1人，退休65人。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计66,673,791.11元，支出总计67,805,786.67元。与上年相比，收入增加864,183.2元，增长1.31%，支出增加4,363,657.22元，增长6.88%，主要原因是：2024年教师人数增加，相应的经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计66,673,791.11元，其中：财政拨款收入64,194,621.96元，占96.28%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入2,479,169.15元，占3.72%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计67,805,786.67元，其中：基本支出56,794,283.08元，占83.76%；项目支出11,011,503.59元，占16.24%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计  64,194,621.96元，支出总计  64,194,621.96  元。与上年相比，财政拨款收、支总计各2,484,542.56元，增长4.03%，主要原因是2024年教师人数增加，相应的收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出64,194,621.96元，占本年支出合计的94.67%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2,484,542.56元，增长4.03%，主要原因是2024年教师人数增加，相应的收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出64,194,621.96元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出0元，占  0%；教育（类）支出  47,806,259.73  元，占74.47%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出  10,429,588.66  元，占16.25%；卫生健康支出  1,961,660.57  元，占3.05%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出  3,997,113.00  元，占6.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算56,747,794.63元，支出决算为64,194,621.96元，完成年初预算的113.12%，其中：（按支出功能分类说明）

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算41,949,496.50元，决算为47,606,569.73元，完成年初预算的113.48%，决算数大于预算数的主要原因是：2024年发放托管服务费支出，项目支出增加。

2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算0元，决算为199,690.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因：2024年拨付综合防控儿童青少年近视专项资金。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）事业单位退休（项）。年初预算832,733.02元，决算为834,503.64元，完成年初预算的100.21%，决算数与预算数一致。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算4,738,348.00元，决算为4,738,348.00元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算2,369,174.00元，决算为4,697,317.91元，完成年初预算的198.27%，决算数大于预算数的主要原因：2024年补缴以前年度职业年金。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算159,419.11元，决算为159,419.11元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算2,547,458.00元，决算为1,961,660.57元，完成年初预算的77.00%。决算数小于预算数的原因是2024年无补缴事项。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算4,151,166.00元，决算为3,997,113.00元，完成年初预算的96.29%，决算数小于预算数的原因是2024年无补缴事项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出56,794,283.08元，其中：人员经费  55,424,905.19  元，公用经费  1,369,377.89  元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出  54,478,996.55  元，较年初预算数增加  3,312,562.94  元，增加6.47%，主要原因是2024年新增在编教师12人。较上年决算数增加5,140,092.36元，增长10.42%。

2.商品和服务支出  1,369,377.89  元，较年初预算数减少  562,226.11  元，下降29.10%，主要原因是2024年本部门厉行节约,商品服务费用支出减少；较上年决算数增加721,804.07元，增长111.46%。主要原因：临时工劳务费支出决算数在商品和服务支出列示。

3.对个人和家庭的补助  945,908.64  元，较年初预算数减少  644.38  元，降低0.06%，主要原因是2024年列支退休教师费用减少；较上年决算数减少262,337.97元，降低21.71%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是无；较上年决算数增加（减少）   0元，增长（下降）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为  0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：公务用车购置费支出为0  元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数  0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出 0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2024年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无。

（二）政府采购情况说明

2024年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额138,129.00元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额138,129.00元，完成年初预算的100。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，本部门（单位）房屋面积25,572.76平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目13个，涉及资金7,400,338.88元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

第四部分名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2024年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。