目  录

第一部分  政府决算报告

第二部分  2018年度政府决算表及情况说明

  文档一：2018年兴庆区举借债务情况说明

     文档二：2018年兴庆区三公经费情况说明

     文档三：2018年兴庆区转移支付情况说明

     文档四：债务付息情况说明

     文档五：关于提请2018年新增债券使用计划的请示

     文档六：关于提请研究2018年地方政府新增专项债券使用计划的请示

     表一：2018年兴庆区一般公共预算收入决算表

     表二：2018年兴庆区一般公共预算支出决算表（功能分类）

     表三：2018年兴庆区一般公共预算支出决算表（经济分类）

     表四：2018年兴庆区一般公共预算基本支出决算表

     表五：2018年兴庆区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

     表六：2018年兴庆区一般及专项债务余额及限额表

     表七：2018年兴庆区政府性基金收入决算表

     表八：2018年兴庆区政府性基金支出决算表

     表九：2018年兴庆区政府性基金转移支付决算表

     表十：2018年兴庆区国有资本经营预算收入决算表

     表十一：2018年兴庆区国有资本经营预算支出决算表

     表十二：2018年兴庆区社保基金收入决算表

     表十三：2018年兴庆区社保基金支出决算表

第三部分  2018年度政府决算财政收支情况说明

第一部分    政府决算报告

2018年,在兴庆区委、区政府和上级财政部门的正确领导和人大、政协的监督支持下，兴庆区财政部门紧紧围绕兴庆区确定的中心工作，服从和服务于兴庆区的改革、发展、稳定大局，抓住重点，突破难点，解决焦点，着力基层，夯实基础，狠抓财源建设，切实履行财政职能，实现了财政收支平衡，圆满完成了各项工作目标和任务。

一、经济运行情况

2018年，兴庆区总体经济稳中向好,兴庆区实现地区生产总值633.79亿元，同比增长10.6%，较上年同期提高0.6个百分点，分别高于自治区、银川市3.6、3.4个百分点，居全区首位。固定资产投资持续增长，社会固定资产投资同比下降30.8%，增速分别低于自治区、银川市12.6、8.9个百分点，位居全区第十八位;剔除滨河新区同比增长2.1%，增速位居银川市第一。城镇居民收入稳定增长 农村居民收入增速放缓,2018年，兴庆区实现城镇居民人均可支配收入38307.1元，同比增长8.1%，与上年同期持平，位居全区第十位，银川市第三位，总量位居区市第二位。实现农村居民人均可支配收入15904.1元，同比增长7.5%，较去年同期回落1.2个百分点，位居区市末位，总量位居区市首位。社会消费品零售总额平稳发展，兴庆区实现社会消费品零售总额261.7亿元，同比增长5.2%，位居全区第十位;总量居区、市第一，分别占区、市总量的27.97%、47.35%。从市场结构看:城镇依然是拉动消费主体。兴庆区城镇实现社会消费品零售总额259.35亿元，同比增长5.2%，占社零总额比重高达99.1%;乡村实现社会消费品零售总额2.35亿元，同比增长9.3%。从行业看:批发零售业占据主导地位，依然引领市场发展。

二、预算执行的主要特点

2018年，兴庆区政府认真落实积极的财政政策，统筹优化财政支出结构，在压缩一般性支出的基础上，加大对民生和重点建设项目的投入，为兴庆区建设提供资金保障。

(一)坚持稳中求进，完成年度收入预算

面对经济下行的严峻形势，小微企业和个体工商户起征点提高、增值税征收率减并、调整和撤销行政事业性收费等政策性因素导致大幅减收的局面，通过积极加强工作调度、建立健全机制，强化征管手段、提高征管质效等方式来填补收入缺口，收入圆满完成预算目标。一是加强收入分析工作，提高效率促增长。收入分析每月一次，及时解决征收过程中遇到的困难和问题。加大综合治税力度，加强重点行业税源管理，提高征税效率。二是落实相关机制，强化征管促增收。将税收保障工作纳入单位年度绩效考核。及时将兴庆区重点开工项目共享税务局，加快落实税收。

(二)坚持改革创新，财政管理水平不断提升

一是进一步完善政府预算体系，健全透明预算制度。强化预算支出编制，探索制订更为科学的、合理的定额标准体系，提高年初预算编制的准确性和可操作性。强化年初预算约束力，严格限定预算调整，厉行节约，严控“三公经费”支出。二是着力打造“阳光”财政和“绩效”财政，推进财政预决算、部门预决算、“三公”经费及专项支出全面公开。三是深化国库管理改革，盘活财政存量资金。巩固国库集中支付改革成果，规范财务管理，建立公务卡结算制度，减少现金支付结算，提升公务支出透明度，控制现金流量和现金风险。盘活财政存量资金，加大部门结转结余资金的清理回收力度，按照上级要求，将结余资金和结转两年以上资金收回财政统筹，及时发挥资金效益。四是规范地方政府债务管理，严控债务风险。贯彻落实上级文件精神，规范政府性债务举借程序，确保政府举债规模与偿债能力相匹配，切实防范政府债务风险。

(三)坚持加强监管，财政资金绩效不断增强。

一是落实“三公”经费预决算公开制度，把“三公”经费控制预算之内,完善“三公”经费常态化管理机制，严格控制“三公”经费。2018年，三公经费支出共计300万元，比上年年末减少59万元，减少16.4%。本地区年末实有在职人数4819人，三公经费人均支出0.06万元。减少的原因主要为本年起车改单位无公车运行维护费。

二是加强财政投资项目资金监管，提高资金效益。政府投资项目资金的拨付严格遵照“按计划、按预算、按基本建设程序、按工程进度”的原则办理。建立政府投资项目财务监理委派制度。严格监督检查和责任追究。坚持“问责”与“问效”并重和谁主管谁负责、谁分管谁负责的原则，对项目实施及资金落实情况加强监管，实行跟踪问效。充分发挥监督合力，结合事前、事中、事后审计，强化审计监督;联合纪检、监察等部门及公检法等机关严肃法纪监督。严格责任追究，严肃查处项目管理和资金使用中的违纪违规行为，充分发挥项目资金的最大作用，构建项目管理的长效机制。为推动项目资金管理长期在规范高效的轨道上运行，积极探索并逐步健全一整套切实可行、监管有效的项目资金管理长效机制，即要切实健全项目决策机制，实行政务公开，推行项目公示制;强化约束机制，加强部门监管自律，各部门要认真履职尽责，逐步健全项目资金安排规范、使用高效、运行安全的管理长效机制。

三、当前财政形势

总的来看，兴庆区财政运行面临的环境错综复杂，机遇与挑战并存。今后一段时期是我国经济转轨、社会转型的加速时期，这种空前的变革在给发展注入新一轮动力的同时，也必然会带来一些新的情况和问题，给财政工作带来新的挑战。概括起来，财政工作将面临“四个转变”:

一是财政收入由增长向负增长转变。受国际国内经济发展放缓、减税降费等多重因素影响，兴庆区财政收入逐年下降。增速放缓很可能成为新常态，为此我们既要有心理准备，也要主动适应。财政收入是财政工作的起点，其增速的变化必然会影响到财政工作的安排部署，这就要求我们更加注重发挥财政支持经济发展的职能，进一步培植壮大财源，夯实收入基础;更加注重科学设定收入目标，提高收入质量，增加可用财力;更加注重量入为出，统筹安排财力，提高保障水平。

二是财政预算由相对封闭向逐步公开转变。预算公开是公共财政和民主政治建设的必然要求，是依法治国的重要体现，也是防治腐败的重要措施。目前，兴庆区决算公开工作已经取得了一定进展，社会舆论反映总体平稳，但与公共财政及社会公众的要求相比，在深度、广度、细度方面都还有较大差距。对此，我们一方面要正确认识、坦然面对。要看到社会公众关注预算公开，主要是希望帮助政府查找问题、解决问题。公开决算不仅不会影响政府形象，还有利于改进工作，增强政府公信力。相反，遮遮掩掩反而会引起质疑，陷入被动。另一方面，要夯实基础、稳步推进。要按照“边推边试，先易后难”的原则，统筹安排，有序推进，并对公开后可能引发的各种问题提出相应的措施。要以预算公开为契机，加强预算基础管理工作，不断提高预算管理水平。

三是财政支出由重分配向重绩效转变。把有限的财政资金用活用好用到位，发挥最大效益，是财政部门的重要职责。近年来，随着财政部门依法理财、民主理财意识的提高，以及人大、审计和社会监督的加强，支出绩效逐渐成为财政管理的重点和中心，财政支出管理也由简单的资金分配延伸到绩效管理、投资评审、全程监督等各个环节。为此，我们要更加突出支出绩效，加强支出管理。要建立更加规范科学的资金分配办法，加大资金统筹力度，发挥资金集聚效应。要切实加强预算绩效管理，逐步扩大绩效评价范围，努力建立评价结果与反馈整改、预算安排相结合的激励约束机制。

四是财政管理由较为粗放向科学精细转变。科学化精细化管理关系到财政职能作用的有效发挥，关系到财政部门的形象地位，是今后一段时期加强财政管理的方向。越是在财政收支矛盾比较突出的时期，越是在财政发展的关键时期，越要加强科学精细管理。为此，要强化科学精细管理理念，细化科学精细管理要求，并落实到财政工作的方方面面。要健全财政管理制度，查找薄弱环节，堵塞管理漏洞，夯实管理基础。要创新财政管理手段和方式，充分借助和运用先进信息管理技术，提高财政管理效率。

综合分析，今后一段时期兴庆区财政工作发展“机遇大于挑战，希望大于困难”，财政发展仍处于大有可为的良好时期。

四、努力完成2019年预算收支任务措施

围绕2019年财政收支预算目标，我们建议重点做好以下五个方面工作:

(一)支持发展，培植财源，坚持生财有道。

立足促进兴庆区经济转型跨越发展和产业结构调整，充分发挥财政政策和资金的引导、带动、示范、促进作用，积极壮大培植财源，优化财政收入结构，提高财政收入质量。一是突出扶持重点。立足兴庆区资源禀赋和条件，重点扶持第三产业;围绕花卉基地建设的扩规提质和农田水利等基础设施的服务支撑，全面推进农民增收和农业产业化发展;通过不断完善城市功能，强化基础设施、公共服务、生态绿化三大支撑，推进城市管理规范化、常态化。二是创优扶持方式。进一步加大财政扶持资金的投入力度，科学安排扶持资金，促进企业增效、农民增收。进一步优化区域产业结构，促进发展转型;创新服务的形式和载体，加大对财税政策的宣传力度;针对小微企业融资难题，进一步完善融资担保和再担保体系，推动银企合作。三是提升扶持效益。围绕财政绩效理念，加大对扶持企业专项资金的绩效评价力度，督促专项资金使用部门加强管理，引导项目单位注重扶持项目的效益，进一步提升财政资金的使用效益。

(二)围绕目标，加强征管，坚持聚财有方。

围绕收入目标任务，科学组织收入，增强地方财力。一是加强组织协调。以财税联席会议为载体，加强与税务部门的配合，以税收管理的薄弱点、空白点为突破口，积极寻找新的税收增长点，不断增强财政调控能力;强化非税收入管理，提升国有资产经营效益，挖掘非税收入增长潜力。二是强化收入预测。密切关注经济发展走势、宏观经济政策和财政政策变化，全面开展财源、政策效应、收入进度分析，构建“立体式”的财政收入分析预测体系，确保财政收入实现正增长。三是理顺财政体制。按照财政改革的总体要求，扩大公共服务和产品供应，进一步调整完善本级财政体制，理顺分配关系，加大与上级财政部门协调力度，力争上级增加一般性转移支付规模和比重，增强本级财政实力。

(三)调优结构，保障民生，坚持用财有效。

进一步优化支出结构，把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，积极落实各项惠民利民政策，确保为民办实事项目的全面落实。一是加大教科文卫投入。加大教育投入，支持公共文化体育服务体系建设，深化医药卫生体制改革，推进基本公共卫生服务均等化。二是促进现代农业发展。加快推进现代农业发展项目建设，加强农村基础设施建设资金、“一事一议”财政奖补资金、各项支农资金和涉农补贴资金的使用管理。三是支持社会保障体系完善。提高政府保障能力，积极落实提高城乡居民收入水平的相关政策，继续开展城市低保、五保供养、优抚安置等弱势群体救助，支持就业和社会保障体系建设，加大保障性安居工程投入。四是支持城市功能提升。稳定政府公共投资，加大对基础设施和城市管理的投入力度，重点支持事关优化环境和民生发展的基础设施建设，进一步促进城市功能完善。

(四)深化改革，严格管理，坚持理财有规。

积极推进财政改革，提升财政管理的科学化、精细化水平，从体制机制上保障财政职能作用的充分发挥。一是从严控制支出。厉行节约，强化节支措施，努力降低行政运行成本，重点加大会议、培训、公务接待、公务考察、办公设备购置、办公用房维修等专项经费压缩力度，有效保障重点工作需要;二是强化政府债务管理。切实加强政府债务清理、甄别、锁定。进一步规范地方政府融资平台，切实防范政府债务风险;三是激活财政闲置、沉淀资金。进一步清理盘活财政存量资金，妥善处理预算结余结转资金，坚决打破部门利益存量，重构资金分配规则，集中财力办大事，切实提高政府的调控能力和财政资金的使用效益;四是大力推行绩效预算改革。开展多层面、有针对性的资金监督检查和绩效评价，对一批重点部门的财政运行经费使用情况进行跟踪管理、考核评价，有效整合财政监督内部资源，不断提高财政资金的使用绩效。

(五)管好队伍，夯实基础，坚持强财有力。

适应总书记提出的新常态新要求，切实改进工作作风，推进作风建设常态化。加强党风廉政建设和反腐败工作，确保财政干部能干事、会干事、干成事、不出事。进一步加强干部教育培训，着力培养懂政治、懂民生、懂经济、懂财政的优秀财政干部，打造一支特别能战斗、特别讲奉献、特别善创新、特别守纪律、特别敢担当的财政干部队伍。

2019年要在兴庆区“四大家”的正确领导下，全面适应经济新常态，正确把握财政改革新变化，认真落实财政工作新要求，坚持“稳中求进、改革创新”总基调，围绕区委发展战略，培植财源促后劲，深化改革增活力，强化征管保增长，优化支出重民生，严格监管提绩效，改进作风强效能，努力完成2019年财政收支任务，为推进兴庆区跨越式发展再作新的更大贡献!

第二部分  2018年度政府决算表及情况说明

详情见附件。

第三部分  2018年度政府决算财政收支情况说明

一、财政收支总概况

2018年，兴庆区累计完成收入389103万元，其中:一般公共预算收入114409万元，一般公共预算上级补助收入159237万元，调入资金50万元，动用预算稳定调节基金2393万元，政府性基金上级补助收入32975万元，债务转贷收入76607万元，上年结余3432万元。累计支出386711万元，其中:一般公共预算支出297096万元，债务还本支出14907万元，安排预算稳定调节基金504万元，上解上级支出4029万元，政府性基金支出70125万元，调出资金50万元，累计结余2392万元，其中:一般公共预算1897万元，政府性基金结余495万元。

二、一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况:一般公共预算收入114409万元，为年度预算113905万元的100.4%，同口径比降低9.1%，主要收入项目的完成情况是:税收收入完成87268万元，同口径比增4.6%，同期比下降1.9%;非税完成27141万元，同期比下降37.3%。

2.一般公共预算支出情况:经兴庆区四届人大15次常委会会议批准调整的一般公共预算支出为136456万元(调用预算稳定调节基金2393万元)，其中:兴庆区本级一般公共预算支出132198万元，上解支出4258万元。

具体支出情况为:一般公共服务支出22188万元，为变动预算的100%;公共安全支出5980万元，为变动预算的100%;教育支出68160万元，为变动预算的100%;科学技术支出1592万元，为变动预算的100%;文化体育与传媒支出1181元，为变动预算的100%;社会保障和就业支出45238万元，为变动预算的100%;医疗卫生支出19058万元，为变动预算的100%;环境保护支出6913万元，为变动预算的100%;城乡社区事务支出63693万元，为变动预算的100%;农林水事务支出43601万元，为变动预算的96%;交通运输支出710万元，为变动预算的100%;资源勘探电力信息等事务支出1956万元，为变动预算的100%;商业服务业等事务支出1231万元，为变动预算的100%;国土资源气象等事务支出2913万元，为变动预算的100%，住房保障支出6795万元，为变动预算的100%;其他支出2695万元，为变动预算的100%;债务付息支出3192万元，为变动预算的100%。上解支出4029万元。其中上解税收业务费1000万元，上解自治区土地使用税3029万元。

3.一般公共预算收支平衡情况:一般公共预算收入完成114409万元，返还性收入959万元，一般转移性收入36446万元，专项转移支付收入121832万元，地方政府一般债务转贷收入40007万元;上年结余2337万元，调入资金基金50万元，动用预算稳定调节基金2393万元，财政资金来源总额为318433万元，财政支出总额为316032万元。财政资金总来源与总支出相抵，年终结余2401万元(其中:专项结转1897万元，超收504万元)，超收全部安排预算稳定调节基金，用于平衡以后年度短收或预算增支项目。

三、政府性基金预算执行情况

1.基金预算收入情况:基金预算收入32975万元(区市专项补助)，其中:社会保障和就业收入16万元，城乡社区事务收入32006万元，文化旅游25万元，其他收入928万元。

2.基金预算支出情况:基金预算支出70125万元，其中:社会保障和就业支出16万元，城乡社区事务收入69047万元，文化旅游25万元，其他支出1037万元，调出资金50万元。

3.基金预算收支平衡情况:基金预算收入完成32975万元，上年结余1095万元，债务转贷收入完成36600万元，基金来源总额为70670万元，基金支出总额为70125万元，调出资金50万元，收支相抵，年终基金滚存结余495万元。