目 录
第一部分 政府决算报告
第二部分 2020年度政府决算表及情况说明
表一:2020年兴庆区一般公共预算收入决算表
表二:2020年兴庆区一般公共预算支出决算表(功能分类)
表三:2020年兴庆区一般公共预算支出决算表(经济分类)
表四:2020年兴庆区一般公共预算基本支出决算表
表五:2020年兴庆区一般公共预算税收返还和转移支付决算表
表六:2020年兴庆区一般及专项债务余额及限额表
表七:2020年兴庆区政府性基金收入决算表
表八:2020年兴庆区政府性基金支出决算表
表九:2020年兴庆区本级政府性基金支出表
表十:2020年兴庆区政府性基金转移支付决算表
表十一:2020年兴庆区国有资本经营预算收入决算表
表十二:2020年兴庆区国有资本经营预算支出决算表
表十三:2020年兴庆区本级国有资本经营预算支出表
表十四:2020年兴庆区社保基金收入决算表
表十五:2020年兴庆区社保基金支出决算表
表十六:2020年兴庆区地方政府债务限额及余额情况表
表十七:2020年兴庆区一般公共预算“三公“经费支出表
文档一:2020年兴庆区三公经费情况说明
文档二:2020年兴庆区转移支付情况说明
文档三:2020年绩效工作开展情况说明
文档四:举借债务情况说明
文档五:债务付息情况说明
文档六:关于提请审议2020年兴庆区第二批、第三批新增一般债券使用计划的议案
文档七:重点项目绩效执行结果
第三部分 2020年度政府决算财政收支情况说明
第一部分 政府决算报告
2020年,在兴庆区委、区政府和上级财政部门的正确领导以及人大、政协的监督支持下,兴庆区财政部门紧紧围绕兴庆区确定的中心工作,服从和服务于兴庆区的改革、发展、稳定大局,抓住重点,突破难点,解决焦点,着力基层,夯实基础,狠抓财源建设,切实履行财政职能,实现了财政收支平衡,圆满完成了各项工作目标和任务。
一、经济运行情况
2020年,兴庆区总体经济稳中向好,兴庆区全年实现地区生产总值551.05亿元,同比增长2.5%,总量稳居全区、全市第一,增速较自治区、银川市低1.4、0.7个百分点。分产业看,第一产业增加值8.82亿元,同比增长0.2%;.09,对经济增长的贡献率分别为0.1%、11.73%、88.1第二产业增加值73.33亿元,同比增长2.2%;第三产业增加值468.90亿元,同比增长2.6%。消费品市场发展趋缓,零售总额同比下降4.9%,较三季度收窄1.1个百分点,总量居全区第一。工业经济快速发展步伐暂缓,全年规模以上工业增加值同比下降2.3%,较上年同期下降17.5个百分点,增速分别低于自治区、银川市6.6、3.9个百分点,位于全区第20名,全市第5名。固定资产投资持续回落,同比下降2.1%,增速在全区排名第17位。地方公共财政预算收入增长乏力,地方一般公共预算收入完成8.5亿元,同比下降9.2%,位居银川市第三位。城乡居民收入稳定增长,实现城镇居民人均可支配收入42363.5元,同比增长2.8%,绝对量位居全区第2名,增速位居全市第4名,三区第3名。实现农村居民人均可支配收入18353.7元,同比增长7.2%,绝对量位居全区第1名,增速位居全市第3,三区第1。
二、预算执行的主要特点
2020年,兴庆区政府认真落实积极的财政政策,统筹优化财政支出结构,在压缩一般性支出的基础上,加大对民生和重点建设项目的投入,为兴庆区建设提供资金保障。
(一)坚持稳中求进,完成年度收入预算
面对经济下行的严峻形势,小微企业和个体工商户起征点提高、增值税征收率减并、调整和撤销行政事业性收费等政策性因素导致大幅减收的局面,通过积极加强工作调度、建立健全机制,强化征管手段、提高征管质效等方式来填补收入缺口,收入圆满完成预算目标。一是加强收入分析工作,提高效率促增长。收入分析每月一次,及时解决征收过程中遇到的困难和问题。加大综合治税力度,加强重点行业税源管理,提高征税效率。二是落实相关机制,强化征管促增收。将税收保障工作纳入单位年度绩效考核。及时将兴庆区重点开工项目共享税务局,加快落实税收。
(二)坚持改革创新,财政管理水平不断提升
一是进一步完善政府预算体系,健全透明预算制度。强化预算支出编制,探索制订更为科学的、合理的定额标准体系,提高年初预算编制的准确性和可操作性。强化年初预算约束力,严格限定预算调整,厉行节约,严控“三公经费”支出。二是着力打造“阳光”财政和“绩效”财政,推进财政预决算、部门预决算、“三公”经费及专项支出全面公开。三是深化国库管理改革,盘活财政存量资金。巩固国库集中支付改革成果,规范财务管理,建立公务卡结算制度,提升公务支出透明度,控制现金流量和现金风险。盘活财政存量资金,加大部门结转结余资金的清理回收力度,按照上级要求,将结余资金和结转两年以上资金收回财政统筹,及时发挥资金效益。四是规范地方政府债务管理,严控债务风险。贯彻落实上级文件精神,规范政府性债务举借程序,确保政府举债规模与偿债能力相匹配,切实防范政府债务风险。
(三)坚持加强监管,财政资金绩效不断增强
一是落实“三公”经费预决算公开制度,把“三公”经费控制预算之内,完善“三公”经费常态化管理机制,严格控制“三公”经费。2020年,三公经费支出共计172万元,比上年年末减少137万元,减少44%。本地区年末实有在职人数4941人,三公经费人均支出0.03万元。会议费支出共计119万元,比上年年末增加21万元。
二是加强财政投资项目资金监管,提高资金效益。政府投资项目资金的拨付严格遵照“按计划、按预算、按基本建设程序、按工程进度”的原则办理。建立政府投资项目财务监理委派制度。严格监督检查和责任追究。坚持“问责”与“问效”并重和谁主管谁负责、谁分管谁负责的原则,对项目实施及资金落实情况加强监管,实行跟踪问效。充分发挥监督合力,结合事前、事中、事后审计,强化审计监督;联合纪检、监察等部门及公检法等机关严肃法纪监督。严格责任追究,严肃查处项目管理和资金使用中的违纪违规行为,充分发挥项目资金的最大作用,构建项目管理的长效机制。为推动项目资金管理长期在规范高效的轨道上运行,积极探索并逐步健全一整套切实可行、监管有效的项目资金管理长效机制,即要切实健全项目决策机制,实行政务公开,推行项目公示制;强化约束机制,加强部门监管自律,各部门要认真履职尽责,逐步健全项目资金安排规范、使用高效、运行安全的管理长效机制。
三、当前财政形势
总的来看,兴庆区财政运行面临的环境错综复杂,机遇与挑战并存。今后一段时期是我国经济转轨、社会转型的加速时期,这种空前的变革在给发展注入新一轮动力的同时,也必然会带来一些新的情况和问题,给财政工作带来新的挑战。概括起来,财政工作将面临“四个转变”:
一是财政收入由增长向负增长转变。
受宏观经济下行、新冠肺炎疫情、全面落实减税降费政策等多重因素影响,兴庆区财政收入逐年下降。增速放缓很可能成为新常态,为此我们既要有心理准备,也要主动适应。财政收入是财政工作的起点,其增速的变化必然会影响到财政工作的安排部署,这就要求我们更加注重发挥财政支持经济发展的职能,进一步培植壮大财源,夯实收入基础;更加注重科学设定收入目标,提高收入质量,增加可用财力;更加注重量入为出,统筹安排财力,提高保障水平。
二是财政预算由相对封闭向逐步公开转变。
预算公开是公共财政和民主政治建设的必然要求,是依法治国的重要体现,也是防治腐败的重要措施。目前,兴庆区决算公开工作已经取得了一定进展,社会舆论反映总体平稳,但与公共财政及社会公众的要求相比,在深度、广度、细度方面都还有较大差距。对此,我们一方面要正确认识、坦然面对。要看到社会公众关注预算公开,主要是希望帮助政府查找问题、解决问题。公开决算不仅不会影响政府形象,还有利于改进工作,增强政府公信力。相反,遮遮掩掩反而会引起质疑,陷入被动。另一方面,要夯实基础、稳步推进。要按照“边推边试,先易后难”的原则,统筹安排,有序推进,并对公开后可能引发的各种问题提出相应的措施。要以预算公开为契机,加强预算基础管理工作,不断提高预算管理水平。
三是财政支出由重分配向重绩效转变。
把有限的财政资金用活用好用到位,发挥最大效益,是财政部门的重要职责。近年来,随着财政部门依法理财、民主理财意识的提高,以及人大、审计和社会监督的加强,支出绩效逐渐成为财政管理的重点和中心,财政支出管理也由简单的资金分配延伸到绩效管理、投资评审、全程监督等各个环节。为此,我们要更加突出支出绩效,加强支出管理。要建立更加规范科学的资金分配办法,加大资金统筹力度,发挥资金集聚效应。要切实加强预算绩效管理,逐步扩大绩效评价范围,努力建立评价结果与反馈整改、预算安排相结合的激励约束机制。
四是财政管理由较为粗放向科学精细转变。
科学化精细化管理关系到财政职能作用的有效发挥,关系到财政部门的形象地位,是今后一段时期加强财政管理的方向。越是在财政收支矛盾比较突出的时期,越是在财政发展的关键时期,越要加强科学精细管理。为此,要强化科学精细管理理念,细化科学精细管理要求,并落实到财政工作的方方面面。要健全财政管理制度,查找薄弱环节,堵塞管理漏洞,夯实管理基础。要创新财政管理手段和方式,充分借助和运用先进信息管理技术,提高财政管理效率。
综合分析,今后一段时期兴庆区财政工作发展“机遇大于挑战,希望大于困难”,财政发展仍处于大有可为的良好时期。
四、努力完成2021年预算收支任务措施
围绕2021年财政收支预算目标,我们建议重点做好以下五个方面工作:
(一)支持发展,培植财源,坚持生财有道。
立足促进兴庆区经济转型跨越发展和产业结构调整,充分发挥财政政策和资金的引导、带动、示范、促进作用,积极壮大培植财源,优化财政收入结构,提高财政收入质量。一是突出扶持重点。立足兴庆区资源禀赋和条件,重点扶持第三产业;围绕花卉基地建设的扩规提质和农田水利等基础设施的服务支撑,全面推进农民增收和农业产业化发展;通过不断完善城市功能,强化基础设施、公共服务、生态绿化三大支撑,推进城市管理规范化、常态化。二是创优扶持方式。进一步加大财政扶持资金的投入力度,科学安排扶持资金,促进企业增效、农民增收。进一步优化区域产业结构,促进发展转型;创新服务的形式和载体,加大对财税政策的宣传力度;针对小微企业融资难题,进一步完善融资担保和再担保体系,推动银企合作。三是提升扶持效益。围绕财政绩效理念,加大对扶持企业专项资金的绩效评价力度,督促专项资金使用部门加强管理,引导项目单位注重扶持项目的效益,进一步提升财政资金的使用效益。
(二)围绕目标,加强征管,坚持聚财有方。
围绕收入目标任务,科学组织收入,增强地方财力。一是加强组织协调。以财税联席会议为载体,加强与税务部门的配合,以税收管理的薄弱点、空白点为突破口,积极寻找新的税收增长点,不断增强财政调控能力;强化非税收入管理,提升国有资产经营效益,挖掘非税收入增长潜力。二是强化收入预测。密切关注经济发展走势、宏观经济政策和财政政策变化,全面开展财源、政策效应、收入进度分析,构建“立体式”的财政收入分析预测体系,确保财政收入实现正增长。三是理顺财政体制。按照财政改革的总体要求,扩大公共服务和产品供应,进一步调整完善本级财政体制,理顺分配关系,加大与上级财政部门协调力度,力争上级增加一般性转移支付规模和比重,增强本级财政实力。
(三)调优结构,保障民生,坚持用财有效。
进一步优化支出结构,把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,积极落实各项惠民利民政策,确保为民办实事项目的全面落实。一是加大教科文卫投入。加大教育投入,支持公共文化体育服务体系建设,深化医药卫生体制改革,推进基本公共卫生服务均等化。二是促进现代农业发展。加快推进现代农业发展项目建设,加强农村基础设施建设资金、“一事一议”财政奖补资金、各项支农资金和涉农补贴资金的使用管理。三是支持社会保障体系完善。提高政府保障能力,积极落实提高城乡居民收入水平的相关政策,继续开展城市低保、五保供养、优抚安置等弱势群体救助,支持就业和社会保障体系建设,加大保障性安居工程投入。四是支持城市功能提升。稳定政府公共投资,加大对基础设施和城市管理的投入力度,重点支持事关优化环境和民生发展的基础设施建设,进一步促进城市功能完善。
(四)深化改革,严格管理,坚持理财有规。
积极推进财政改革,提升财政管理的科学化、精细化水平,从体制机制上保障财政职能作用的充分发挥。一是从严控制支出。厉行节约,强化节支措施,努力降低行政运行成本,重点加大会议、培训、公务接待、公务考察、办公设备购置、办公用房维修等专项经费压缩力度,有效保障重点工作需要;二是强化政府债务管理。切实加强政府债务清理、甄别、锁定。进一步规范地方政府融资平台,切实防范政府债务风险;三是激活财政闲置、沉淀资金。进一步清理盘活财政存量资金,妥善处理预算结余结转资金,坚决打破部门利益存量,重构资金分配规则,集中财力办大事,切实提高政府的调控能力和财政资金的使用效益;四是大力推行绩效预算改革。开展多层面、有针对性的资金监督检查和绩效评价,对一批重点部门的财政运行经费使用情况进行跟踪管理、考核评价,有效整合财政监督内部资源,不断提高财政资金的使用绩效。
(五)管好队伍,夯实基础,坚持强财有力。
适应习近平总书记提出的新常态新要求,切实改进工作作风,推进作风建设常态化。加强党风廉政建设和反腐败工作,确保财政干部能干事、会干事、干成事、不出事。进一步加强干部教育培训,着力培养懂政治、懂民生、懂经济、懂财政的优秀财政干部,打造一支特别能战斗、特别讲奉献、特别善创新、特别守纪律、特别敢担当的财政干部队伍。
2021年要在兴庆区“四大家”的正确领导下,全面适应经济新常态,正确把握财政改革新变化,认真落实财政工作新要求,坚持“稳中求进、改革创新”总基调,围绕区委发展战略,培植财源促后劲,深化改革增活力,强化征管保增长,优化支出重民生,严格监管提绩效,改进作风强效能,努力完成2021年财政收支任务,为推进兴庆区跨越式发展再作新的更大贡献!
第二部分 2020年度政府决算表及情况说明
详情见附件。
第三部分 2020年度政府决算财政收支情况说明
一、财政收支总概况
2020年,兴庆区累计完成收入384563万元,其中:一般公共预算收入85340万元,一般公共预算上级补助收入218662万元,调入资金5万元。政府性基金上级补助收入36086万元,债务转贷收入42649万元,上年结余1821万元。累计支出384563万元,其中:一般公共预算支出321558万元,债务还本支出21439万元,安排预算稳定调节基金540万元,上解上级支出2876万元,政府性基金支出36086万元,累计结余2064万元。
二、一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入情况:一般公共预算收入 85340万元,为调整预算数84800万元的100.6%,同比增长0.2%,主要收入项目的完成情况是:税收收入完成74151万元,为调整预算数的100.5%,同比增长0.1%;非税完成11189万元,为调整预算数的101.3%。
2.一般公共预算支出情况:经兴庆区四届人大常委会四次会议批准调整的一般公共预算支出为175964万元,其中:兴庆区本级一般公共预算支出171968万元,上解支出3996万元。
具体支出情况为:一般公共服务支出23886万元,为变动预算的97.3%;公共安全支出6420万元,为变动预算的100%;教育支出87812万元,为变动预算的100%;科学技术支出1722万元,为变动预算的100%;文化旅游体育与传媒支出1227元,为变动预算的104.5%;社会保障和就业支出40971万元,为变动预算的100%;卫生健康支出17941万元,为变动预算的100%;节能环保支出2535万元,为变动预算的100%;城乡社区支出53708万元,为变动预算的99.9%;农林水支出31962万元,为变动预算的96.6%;交通运输支出 699万元,为变动预算的99.9%;资源勘探信息等支出479万元,为变动预算的96.4%;商业服务业等支出891万元,为变动预算的76.7%;自然资源海洋气象等支出1671元,为变动预算的100%,住房保障支出38214万元,为变动预算的100%;粮油物资储备支出-48万元,为变动预算的100%;灾害防治及应急管理支出1570万元,为变动预算的100%;其他支出3912万元,为变动预算的75.1%;债务付息支出5986万元,为变动预算的100%。上解支出3996万元。
3.一般公共预算收支平衡情况:一般公共预算收入完成85340万元,返还性收入14325万元,一般转移性收入54594万元,专项转移支付收入149743万元,地方政府一般债务转贷收入42649万元;上年结余1821万元,调入资金5万元,财政资金来源总额为348477万元,财政支出总额为345873万元。财政资金总来源与总支出相抵,年终结余2604万元,其中:专项结转2064万元,补充稳定调节基金540万元。
三、政府性基金预算执行情况
1.基金预算收入情况:基金预算收入36086万元(区市专项补助),其中:文化旅游体育与传媒收入50万元,社会保障和就业收入16万,城乡社区收入26628万元,其他收入1678万元,抗疫特别国债收入7714万元。
2.基金预算支出情况:基金预算支出中:文化旅游体育与传媒支出50万元,社会保障和就业支出16万元,城乡社区支出26628万元,其他支出1678万元,抗疫特别国债收入7714万元。
3.基金预算收支平衡情况:基金性基金上级补助收入36086万元,基金来源总额为36086万元,基金支出总额为36086万元收支相抵,年终基金滚存结余0万元。
