银川市兴庆区人民政府

关于兴庆区2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况的报告

——2022年8月1日在兴庆区第五届人民代表大会常务委员会第五次会议上

兴庆区人民政府 王一凡

银川市兴庆区人民代表大会常务委员会：

受兴庆区人民政府委托，现向兴庆区人大常委会报告2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况，请予以审议。

一、2021年财政收支决算情况

（一）公共财政收入决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2021年兴庆区地方一般公共预算收入89659万元，完成兴庆区四届人民代表大会第五次会议审查批准收入任务的100.5%。

2.基金预算收入决算情况。2021年兴庆区政府性基金预算收入66181万元（上级补助收入），其中:国有土地使用权出让相关收入62150万元，大中型水库移民后期扶持基金收入15万元，彩票公益金收入1145万元，其他政府性基金相关收入2871万元。

3.债券转贷资金收入情况。2021年兴庆区地方政府一般债务转贷收入24247万元，其中:新增地方政府一般债券12000万元，再融资债券12247万元。

4.国有资本经营预算收入情况。2021年国有资本经营预算上级补助收入735万元（为2020-2021年国有企业退休人员社会化管理补助资金）。

（二）公共财政支出决算情况

1.一般公共财政预算支出231009万元。其中：一般公共服务支出17673万元，为变动预算的76.7%；公共安全支出6230万元，为变动预算的96%；教育支出68257万元，为变动预算的85.7%；科学技术支出4156万元，为变动预算的95.1%；文化旅游体育与传媒支出1126万元，为变动预算的44.9%；社会保障和就业支出47685万元，为变动预算的90.3%；卫生健康支出8789万元，为变动预算的53.6%；节能环保支出853万元，为变动预算的29.1%；城乡社区支出22127万元，为变动预算的75.7%；农林水支出16314万元，为变动预算的60.5%；交通运输支出370万元，为变动预算的29.3%；商业服务业等支出631万元，为变动预算的42.2%；自然资源海洋气象等支出1700万元，为变动预算的100%；住房保障支出17189万元，为变动预算的64.4%；灾害防治及应急管理支出2268万元，为变动预算的95.4%；其他支出5391万元，为变动预算的322.4%；债务付息支出6798万元，为变动预算的62.3%。专项上解支出3452万元。

2.基金预算支出 57179万元。其中：国有土地使用权出让相关支出41563万元，大中型水库移民后期扶持基金支出15万元，彩票公益金支出530万元，其他政府性基金相关支出2871万元。专项债务还本支出12200万元。

（三）公共财政收支平衡情况

2021年兴庆区财政收入总量375468万元，财政支出总量301102万元，年末结余74366万元（专项结余63431万元，补充预算稳定调节基金1198万元，基金预算结余9002万元，国有资本经营预算结余735万元）。当年收支总体平衡，具体情况如下：

1.一般公共预算执行情况。地方一般公共预算收入完成89659万元，专项转移支付收入46348万元，一般性转移支付收入130376万元，返还性收入14325万元，上年结余2064万元，新增地方政府一般债券12000万元，再融资债券12247万元，动用预算稳定调节基金1533万元，一般公共预算总收入为308552万元。一般公共预算支出227557万元，上解上级支出3452万元，地方政府一般债务还本支出12914万元，财政支出总额243923万元。财政资金总收入与总支出相抵，年末结余64629万元（专项结余63431万元, 补充预算稳定调节基金1198万元）,当年收支平衡。

2.基金预算执行情况。政府性基金预算收入66181万元，政府性基金预算支出44979万元, 专项债务还本支出12200万元,年末结余9002万元，当年收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。2021年国有资本经营预算上级补助收入735万元，年末结余735万元,当年收支平衡。

需要说明的是：按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）要求，从2021年起，规范按权责发生制列支事项，国库集中支付结余不再按权责发生制列支。

（四）政府债务管理情况

1.政府性债务基本情况。截至2021年12月31日，政府性（系统内）债务限额为45.11亿元，其中：一般债限额28.81亿元,专项债限额16.3亿元。政府性（系统内）债务余额为34.34亿元，其中：一般债务余额19.26亿元,专项债余额15.08亿元。政府性债务主要包括：2015-2018年置换债券8.58亿元、2017-2021年新增债券25.72亿元、外债0.04亿元，具体为：一是置换债券。2014年12月中央在核实兴庆区债务后，于2015-2018年分别拨付置换债券资金6.35亿元、1.67亿元、0.41亿元、0.15亿元，共计8.58亿元用于化解2014年之前的政府存量债务。二是新增债券。2017-2021年新增债券（国家发行债务给予兴庆区）25.72亿元，其中一般债务10.64亿元，专项债务15.08亿元。三是外债。2021年底兴庆区共有两笔外债，分别为西部基础教育发展资金欠款、银川市重点风沙区生态环境综合治理项目，共计0.04亿元。

2.政府性债务执行情况。2020年末地方政府债务余额为34.43亿元，本年地方政府债务转贷收入为2.42亿元，本年地方政府债务还本支出2.51亿元，2021年末地方政府债务余额为34.34亿元。根据人大预算调整方案，2021年新增一般债券资金 1.2亿元，主要用于有效衔接脱贫攻坚及乡村振兴建设项目0.2亿元、交通道路工程及附属基础工程0.06亿元、农林水、乡镇建设项目0.16亿元、教育系统建设项目0.25亿元、城市基础设施建设项目0.23亿元、卫生系统基础设施建设项目0.01亿元、其他工程项目0.29亿元。截至2022年6月30日，新增一般债券资金已全额拨付至项目单位，拨付率为100%，项目单位已支付0.86亿元，支付率为71%。

3.政府债务风险情况。2021年，兴庆区严控债务规模，多渠道筹措资金消化存量，强化风险预警和日常监督，稳步降低风险水平，债务规模略有所下降，债务风险总体可控，未进入高风险地区。

二、落实2021年兴庆区人大预算决议及主要工作情况

（一）保障民生，促进四大提升行动

一是落实百万移民致富提升行动。投入12202万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴，促进乡村经济社会发展，确保脱贫地区农民稳定思想、安心居住、专心发展。二是落实基础教育质量提升行动。投入68257万元，用于补缴特岗教师社保、回收幼儿园、改善办学条件、扶贫助学、落实学生营养计划等支出，实现各阶段教育资助政策全覆盖。三是落实城乡居民收入提升行动。投入47685万元，用于残疾人等特殊群体基本生活保障、公益性岗位及“三支一扶”人员待遇保障、城乡居民养老保险配套补贴等支出。四是落实全民健康水平提升行动。投入8789万元，用于新冠病毒、流感等重大传染病防控，确保新冠疫苗接种等各项医疗卫生事业有序进行。支持新生儿耳聋基因筛查、妇女“两癌”免费筛查、医养结合护理员培训等支出，保障公共医疗卫生系统建设，推进疫情防控常态化。

（二）聚焦重点，助推兴庆发展

一是精准聚焦产业转型升级。做优现代服务业，投入25000万元，用于北环、东环批发市场改造升级;做实数字经济产业，投入386万元，用于数字经济、跨境电商、西安交通大学银川科技园等高新技术产业发展。二是精准聚焦城市品质提升。用心打造宜居高地，投入22127万元，用于城镇保障性安居工程、城市街巷绿化、小微公园建设工程、老旧小区改造、民乐瓷砖市场改造、棚户区改造等项目，力促老城更新、形象重塑。三是精准聚焦文明城市建设。投入1008万元，用于背街小巷维修、街道垃圾清运、小区路面维修、公益广告制作和文明城市氛围营造等，推动创城工作常态化，巩固文明城市创建成果。

（三）深化改革，提高财政效率

一是推进“放管服”改革。为规范农村“三资”管理，提高资金支付效率，将村集体经济组织财务管理工作移交至各乡镇和涉农街道，充分发挥农经部门的业务优势和职能作用，全面推进乡村振兴，加快农业农村现代化建设。二是优化营商服务环境。构建“政府搭台、银企合作”模式，优化办事流程、简化事项，持续搭建企业发展平台，促进经济更好更快发展。根据财政部、自治区财政厅关于优化营商环境和维护市场公平竞争的要求，清理评审入库企业，累计对66个评审项目进行公开招标，平稳推进评审改革，有序维护营商环境。三是深化国有企业改革。深入落实国企改革三年行动，激发国企活力，切实推进市场化转型升级，优化国有资本布局与战略性结构调整，发挥国有经济的支撑、引领和带动作用。

三、2022年上半年财政预算执行情况

今年以来，在兴庆区委的正确领导和人大的监督指导下，兴庆区以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区市和兴庆区委决策部署，充分发挥财政政策“四两拨千斤”作用，助力稳经济、保增长、促发展财政一揽子政策落实、落地、落细，以政府过“紧日子”换市场主体过“好日子”，统筹推进疫情防控和经济社会发展，努力增加收入，不断优化支出结构，提高资金效益，为黄河流域生态保护和高质量发展先行区建设提供坚实基础。总体来看，上半年兴庆区各项财政指标运行平稳，实现收入支出“双过半”预期目标，主要执行情况如下。

（一）1-6月份一般公共预算执行情况

地方一般公共预算收入完成49065万元，完成年度预算的52.4%，同比增长9.3%，其中：税收收入完成30836万元,同比下降20.6%；非税收入完成18229万元，同比增长200.8%。一般公共预算支出194314万元，同比增长46.5%。按照同口径收入情况，地方一般公共预算收入累计完成62315万元（上年同期同口径完成46526万元），同比增长34%。其中：税收收入完成44086万元，非税收入完成18229万元。

兴庆区共收到上级补助收入182444.40万元，其中，一般公共预算资金上级补助收入166363.71万元（含2022年地方政府新增一般债券资金1000万元），政府性基金预算资金上级补助收入16080.69万元。

为进一步加强财政结转结余资金管理，优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，继续做好“六稳”、“六保”工作，有力保障地区“三保”支出，积极盘活存量资金，科学统筹安排资金使用。上半年兴庆区收回财政平台历年结转结余指标余额5809.78万元，统筹用于在职在编人员2021-2022年绩效奖励工资、住房公积金及养老保险补差部分人员性支出。

（二）1-6月份基金预算执行情况

兴庆区政府性基金预算收入25083万元（全部为上级补助收入,其中：上年结余9002万元），政府性基金预算支出5227万元。

四、2022年上半年财政主要工作

（一）狠抓财政支出，为经济社会发展提供坚实保障

一是积极财政政策靠前发力，支出增幅稳步提升。上半年，兴庆区切实加强财政支出管理，财政支出保持稳定增长，同比增长46.5%，完成变动预算数的54%，财政资金使用效益得到有效提高。二是财政政策更加精准有效，重点支出保障有力。积极落实财政政策，确保各项民生事业落到实处,保障“十小”便民工程、特色街区改造等兴庆区重点项目建设。三是严格落实常态化直达资金机制，惠企利民效益持续提升。强化直达资金动态监测，坚持资金跟着项目走，持续提升兴庆区直达资金管理水平。上半年兴庆区收到直达资金75216.71万元，已分配资金75216.71万元，分配率100%，完成支出39379.17万元，支出进度52.4%。

（二）兜牢“三保”支出底线，加大民生保障力度

一是扎实推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。统筹各级衔接补助资金11598.15万元，为巩固脱贫攻坚成果、推进乡村振兴提供有力保障。进一步加大财政支农力度，支持农业生产与保障粮食安全，制定印发了《兴庆区村级组织运转经费管理使用制度（试行）》（银兴党办发〔2022〕22号）和《兴庆区农业保险保费补贴实施方案》（银兴党办发〔2022〕63号）；完成2022年对种粮农民一次性补贴资金和耕地地力保护补贴发放、2022年度及以前年度农机购置补贴资金兑付,涉及资金1601.29万元，惠及四个乡镇农户及新型农业经营主体7981户。二是大力打造教育事业高地，积极推动文旅事业发展。投入教育资金102010.74万元（含上年结转），有效保障了各中小学、幼儿园的设备购置、维修维护、实习实验及文体活动等教育教学活动开展，推动兴庆区教育信息化建设步伐；投入文化体育与旅游发展相关经费3090.04万元，主要用于公共图书馆、文化馆（站）免费开放、国家全域旅游示范区创建、体育场地设施补短板暨城乡体育“康乐角”工程建设项目等，进一步丰富了群众精神文化生活，提高了群众文化品位，拓展了群众文化视野。三是不断完善社会保障体系,着力改善和保障民生。投入18360万元直达资金，主要用于灵活就业补贴社保、公益性岗位补贴、困难群众救助、0-6岁残疾儿童基本康复等社保民生项目；投入3000万元，用于机关事业单位基本养老保险基金收支缺口补贴；为城乡低保对象、特困供养人员等困难群体，增发600元一次性生活补贴。四是加强公共卫生体系建设，立足疫情防控常态化。统筹疫情防控和经济社会发展，畅通财政资金拨付快速通道，投入1285.65万元，有力保障核酸检测、隔离酒店、防控物资、防疫人员保险等各项支出需求，支持新冠病毒疫苗接种、动物防疫检疫，保障公共卫生体系建设等各项医疗卫生事业有序进行。五是推动建立扩大消费长效机制，撬动市场潜力，促进消费加快恢复。投入460万元，支持商务、农业、文旅等部门持续开展促消费活动，支持“六优产业”，推动兴庆区生产性服务业与生活性服务业高质量发展。投入2294万元，支持乡镇冷链物流、冷凉蔬菜基地建设，突出特色优质农产品，大力推动线上线下融合消费双向提速。

（三）统筹发展和安全，防范化解重大风险

一是加强监督管理，防范债务风险。做好新增债券申报及分配，强化债券资金收支预算监督，确保资金规范使用；及时清理拖欠中小微企业欠款589万元，切实解决中小企业账款拖欠化解工作；扎实推进政府债务风险防范与化解工作，高度关注与采取措施，防止金融风险、国有企业债务风险向财政传导，加强对政府债务预警监测，确保债务总量可控、风险等级不反弹，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是强化风险防范，维护金融稳定。科学协调，统筹谋划，成立兴庆区财政金融风险防范化解领导小组和兴庆区防范化解金融风险领导小组，积极开展防范和处置非法集资专项整治、打击整治养老诈骗专项行动等，累计开展宣传、培训730余场/次，覆盖人群5万余人次，提升风险防范宣传覆盖面，有效提高了广大群众的识别能力和审慎意识。

（四）深化管理改革，提升财政治理能力

一是完善、细化预算管理。结合实际制定印发《兴庆区关于进一步深化预算管理制度的措施》、《兴庆区财政资金审批管理办法（试行）》等，不断提升财政管理整体水平。二是强化金融支撑，优化营商环境。持续深化“政银企”对接机制，深化企业帮扶，保障实体经济融资需求，降低中小企业参与政府采购活动成本。三是发挥评审采购效益。深入推进财政投资评审工作有效实施，对必须公开招标的项目做好控制价复审工作，截至6月末，兴庆区共实施工程建设项目20个，总金额349564万元，通过复审节约资金360.73万元。四是推动国库支付管理高效运行。对各预算单位及19家代理财务记账职能整体移交单位及时给予业务指导，有序推动行政事业单位社保费电子化征缴入库工作顺利开展。五是提升资产管理能力。开展固定资产标签化管理，做好国有资产的配置、使用、处置工作实现纸质和网上流程相统一；聚焦企业国有产权交易领域和行政事业性国有资产产权交易领域突出问题专项治理，坚决纠正交易领域存在的违纪违规违法行为。

五、努力完成各项财政工作任务

下半年，兴庆区将坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻自治区第十三次党代会精神，坚决落实兴庆区委各项决策部署，坚持稳字当头，稳中求进，把握财政的力度和节奏，将财政支出政策向“大抓发展，抓大发展，抓高质量发展”聚焦用力，以财政政策的积极有为与稳健有力，为实现决胜全年经济社会发展目标任务提供有力保障。

一是树牢过“紧日子”思想，全力保障预算收支平衡。坚持尽力而为、量力而行，建立完善节约型财政保障机制，严肃财经纪律，加强财政管理，提高预算资金使用效率。二是强化责任主体，兜牢“三保”底线。统筹发展和安全，坚持优先安排“三保”资金，兜牢兜实民生底线。三是继续落实积极财政政策，推动财政运行平稳有序。落实落细一揽子稳经济政策措施，切实担负起稳定经济大盘的政治责任，推动留抵退税等减税降费政策落地见效，加快财政支出进度，积极落实促消费、稳就业，扩大实施社保费缓缴等政策。四是加强财政管理，注重提高绩效水平。建立健全预算安排与绩效评价的有效衔接，着力加强财政科学化、精细化管理，由管理出成效，向管理要效益。五是强化债务监督，防范化解风险。加强项目管理，积极争取限额内新增地方政府债券资金，做好项目筛选和储备，提升债券资金使用效益；聚焦金融领域突出问题，补短板强弱项，着力防范化解金融风险，提升金融服务质效。六是做细做实2023年兴庆区本级部门预算编制。贯彻落实自治区和银川市有关2023年部门预算编制要求，严格按照《预算法》规定，借助预算管理一体化平台，加强信息资源规范和共享，依法编制全口径预算，不断提高财政资金使用效益。

主任、各位副主任、各位委员：做好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大，我们将在兴庆区委的正确领导下，人大及其常委会的监督指导下，积极作为，扎实工作，努力完成各项财政工作任务，为兴庆区经济社会发展做出新的更大的贡献。

财政名词解释

一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。

一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。

一般性转移支付：是指特定条件下的一种财力补助，不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、义务教育等转移支付、重点生态功能区转移支付等。

专项转移支付：又称专项拨款，是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金，该项资金不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目，确保专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障、住房保障和教育等方面。

预算稳定调节基金：是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体发行的地方政府债券。具体分为再融资债券和新增债券，再融资债券是由地方政府发行、用于偿还即将到期的地方政府存量债务；新增债券是由地方政府发行、用于地方新建或续建的政府投资项目建设。

地方政府隐性债务：是指政府在法定政府债务限额之外直接以财政资金偿还或者承诺以财政资金偿还，以及违法提供担保等方式举借的债务。

    调入资金：是指地方政府为平衡年度预算而规定从财政专户管理资金以及其他渠道调入的资金。随着预算外资金逐年纳入预算内管理项目的增多，取消财政周转金以及费改税工作的推进，调入资金呈越来越少的趋势。

目  录

第一部分    兴庆区2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况的报告

第二部分    2021年度政府决算表及情况说明

  表一：2021年度兴庆区一般公共预算收入决算表

    表二：2021年度兴庆区一般公共预算支出决算表

    表三：2021年兴庆区一般公共预算收入决算明细表

    表四：2021年兴庆区一般公共预算支出决算明细表

    表五：2021年兴庆区一般公共预算支出决算表（功能分类）

    表六：2021年兴庆区一般公共预算支出决算表（经济分类）

    表七：2021年兴庆区一般公共预算本级支出决算表

    表八：2021年兴庆区一般公共预算本级基本支出决算表

    表九：2021年兴庆区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

    表十：2021年兴庆区政府一般债务限额和余额情况表

    表十一：2021年兴庆区政府性基金收入决算表

    表十二：2021年兴庆区政府性基金支出决算表

    表十三：2021年兴庆区政府性基金本级支出决算表

    表十四：2021年兴庆区政府性基金转移支付决算表

    表十五：2021年兴庆区政府专项债务限额和余额情况表

    表十六：2021年兴庆区国有资本经营预算收入决算表

    表十七：2021年兴庆区国有资本经营预算支出决算表

  表十八：2021年兴庆区国有资本经营预算本级支出决算表

    表十九：2021年兴庆区社保基金收入决算表

    表二十：2021年兴庆区社保基金支出决算表

    表二十一：2021年兴庆区地方政府债务限额及余额情况表

    文档一：银川市兴庆区人大常委会关于批准2021年本级财政决算的决议

    文档二：2021年度兴庆区一般公共预算“三公”经费支出表及情况说明

    文档三：2021年兴庆区转移支付情况说明

    文档四：2021年绩效工作开展情况说明

    文档五：兴庆区政府举借债务情况说明

    文档六：2021年兴庆区债务还本付息情况说明

    文档七：关于提请审议2021年兴庆区新增一般债券预算调整的报告

    文档八：兴庆区人大常委会关于批准2021年兴庆区新增一般债券预算调整的决议

    文档九：2021年兴庆区重点项目绩效评价情况