银川市兴庆区人民政府
关于兴庆区2022年财政决算和2023年上半年财政预算执行情况的报告
——2023年7月26日在银川市兴庆区第五届人民代表大会
常务委员会第十二次会议上
银川市兴庆区人民政府 王一凡
银川市兴庆区人民代表大会常务委员会：
受兴庆区人民政府委托，现向兴庆区人大常委会报告2022年财政决算和2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2022年财政收支决算情况
（一）公共财政收入决算
地方一般公共预算收入决算情况。2022年兴庆区地方一般公共预算收入9.75亿元，完成兴庆区第五届人民代表大会第一次会议审查批准收入任务的104.2%。
基金预算收入决算情况。2022年兴庆区政府性基金预算收入3.11亿元（全部为上级补助收入），其中:国有土地使用权出让相关收入2.69亿元，大中型水库移民后期扶持基金收入15万元，彩票公益金收入1363万元，其他政府性基金及对应专项债务收入2871万元。
债券转贷资金收入决算情况。2022年兴庆区地方政府一般债务转贷收入2.77亿元，其中:新增地方政府一般债券1.2亿元，再融资债券1.57亿元。
国有资本经营预算收入决算情况。2022年国有资本经营预算上级补助收入1万元（为2022-2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金）。
（二）公共财政支出决算
一般公共财政预算支出38.08亿元。2022年，兴庆区坚持实事求是、统筹兼顾、保障重点的原则，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，切实保障和改善民生，促进经济社会可持续发展，主要支出情况为:一般公共服务支出3亿元，为变动预算的100%；国防支出85万元，为变动预算的100%，公共安全支出8389万元，为变动预算的100%；文化旅游体育与传媒支出4833万元，为变动预算的100%；社会保障和就业支出5.67亿元，为变动预算的96.98%；卫生健康支出2.81亿元，为变动预算的92.12%；农林水支出4.12亿元，为变动预算的86.36%；自然资源海洋气象等支出913万元，为变动预算的100%；住房保障支出3.7亿元，为变动预算的99.76%；灾害防治及应急安全管理支出5408万元，为变动预算的98.51%；其他支出2.28亿元，为变动预算的100%；债务付息支出7273万元，为变动预算的100%。
专项上解支出3104万元;地方政府一般债务还本支出1.65亿元。
政府性基金及专项债务还本预算支出3.21亿元。主要为：国有土地使用权出让相关支出2.34亿元，大中型水库移民后期扶持基金支出15万元，彩票公益金支出512万元，其他政府性基金相关支出2871万元，地方政府专项债务还本支出5345万元。
（三）公共财政收支平衡
2022年，兴庆区财政收入总量53.85亿元，财政支出总量43.25亿元，年末结余10.59亿元（专项结余9.33亿元，补充预算稳定调节基金3909万元，基金预算结余8032万元，国有资本经营预算结余725万元）。当年收支总体平衡，具体情况如下：
1.一般公共预算执行情况。2022年，兴庆区地方一般公共预算收入完成9.75亿元，专项转移支付收入7.95亿元，一般性转移支付收入21.39亿元，返还性收入1.43亿元，上年结余6.34亿元，新增地方政府一般债券1.2亿元，再融资债券1.57亿元，动用预算稳定调节基金1198万元，一般公共预算总收入为49.76亿元。一般公共预算支出38.08亿元，上解上级支出3104万元，地方政府一般债务还本支出1.65亿元，财政支出总额40.04亿元。财政资金总收入与总支出相抵，年末结余9.72亿元（专项结余9.33亿元, 补充预算稳定调节基金3909万元），当年收支平衡。
2.基金预算执行情况。2022年，兴庆区政府性基金预算收入3.11亿元，上年结余9002万元，政府性基金预算支出2.67亿元, 专项债务还本支出5345万元，年末结余8032万元，当年收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况。2022年，兴庆区国有资本经营预算上级补助收入1万元，上年结余735万元，国有资本经营预算支出11万元，年末结余725万元,当年收支平衡。
二、政府性债务情况
1.政府性（系统内）债务基本情况。截至2022年末，兴庆区政府性债务限额为46.31亿元，其中：一般债务限额30.01亿元,专项债务限额16.3亿元。政府性债务余额为34.92亿元，其中：一般债务余额20.37亿元,专项债余额14.55亿元。政府性债务34.92亿元，主要包括：2015-2018年置换债券8.58亿元、2017-2022年新增债券26.3亿元、外债0.04亿元。
2.政府性（系统内）债务预算执行情况。2021年末兴庆区政府性债务余额为34.34亿元，2022年地方政府债务（转贷）收入2.77亿元，地方政府债务还本支出2.19亿元（再融资1.57亿元、市级偿还0.53亿元、自还0.09亿元），截至2022年末，地方政府债务余额34.92亿元。根据人大预算调整方案，2022年新增一般债券资金1.2亿元，主要用于有效衔接脱贫攻坚及乡村振兴建设、兴庆区北塔四、六队棚户区改造。截至2022年末，新增一般债券资金已全额拨付至项目单位，拨付率为100%。
三、2023年上半年财政预算执行分析及重点工作
2023年，在兴庆区委的正确领导和区人大的监督指导下，兴庆区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，严格遵守《预算法》，正确履行财政职能，不断强化财政监管，持续优化支出结构，为黄河流域生态保护和高质量发展先行区建设提供了财政支撑，上半年兴庆区各项财政指标运行平稳，实现预期目标。
（一）狠抓收入征管，更加注重财源建设培植
2023年以来，兴庆区始终围绕收入目标任务，依法组织收入，加强税源管理，深入挖掘增收潜力，财政收入保持了平稳增长态势，实现时间过半、任务过半。一是全力以赴抓收入。积极与四家税务部门加强协作，关注重点行业、重点税源的税负变化。进一步完善预测机制，盯日报、旬报，持之以恒抓好抓细收入工作。二是全力以赴抓非税收入征管。加强国有资源（资产）有偿使用收入等重点项目的征管，做到应收尽收。组织非税宣传培训工作，提高执收单位管理人员业务能力，做好非税收入征收工作。不定期对执收单位下发提醒函，依法履行监管职责，确保应收尽收，应缴尽缴。三是全力以赴抓财税培植。认真贯彻执行延续优化创新的税费优惠及相关政策，进一步扶持企业发展，培植财源税源，实现财税收入量质齐升，全面推动经济高质量发展。
上半年，兴庆区地方一般公共预算收入完成5.83亿元，完成年度预算的58.7%，同比增长18.9%，其中：税收收入完成4.77亿元,同比增长54.7%，占收入总额的81.8%；非税收入完成1.06亿元，同比下降41.8%，占收入总额的18.2%；加强与自治区、银川市沟通对接，积极争取资金和项目，做到及时申报、持续跟进、主动对接，一般公共预算资金上级补助收入16.27亿元（含2023年地方政府新增专项债券资金5000万元）。一般公共预算支出19.04亿元，同口径增长17.5%。
上半年，兴庆区政府性基金预算收入2.57亿元（全部为上级补助收入），上年结余8032万元，政府性基金预算支出7651万元。国有资本经营预算收入942.76万元（全部为上级补助收入）。
（二）加强统筹管理，更加注重财政资金效益
在财政资源配置工作中，把持续优化支出结构作为重点，不断加大结余结转资金盘活使用力度，提高财政科学化、精细化管理水平。一是坚持厉行节约，严格执行公务接待、差旅费管理办法，持续压减一般性支出，1-6月份，一般性支出较上年同期减少2.61亿元，降幅达31.27%。二是把优先保障“三保”支出作为财政工作的重点，支付资金8.6亿元，主要用于城乡义务教育生均经费、困难群众救助、弥补机关事业单位养老保险补助、疫情防控、村级支出等“三保”支出。三是加大对国家、自治区、银川市确定的重大决策部署和重点项目支出，主动对接自治区、银川市项目支出方向及资金安排，助推辖区经济社会高质量发展。
（三）强化民生投入，更加注重财政惠民利民
一是安排教育支出资金6.72亿元，聚焦教师人员工资、学校日常运转、校舍维修、教育信息化建设等重点，科学统筹安排资金，较上年同期增加1.14亿元，以财政之力助推教育高质量发展。二是安排社会保障和就业支出2.81亿元，围绕城乡低保、困难群众救助、优抚安置、养老服务等重点工作，倾财政之所能，做好社会保障工作。支持灵活就业人员落实社保补贴、公益性岗位补贴，补齐机关事业单位基本养老保险基金收支缺口。让困难群体、优抚对象、基层干部在社会主义大家庭中时刻感到党的温馨。三是安排卫生健康支出1.57亿元，着眼后疫情时代全民健康，把常态化保障基本公共卫生服务和重大公共卫生服务作为重点，围绕推动基层医疗卫生救治能力建设、互联网+医疗健康、医药卫生体制改革等重点工作，加大财力支持力度，努力构建全民医疗健康网。四是扎实推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排各类资金5183万元，为巩固脱贫攻坚成果、深入推进乡村振兴提供有力保障。五是安排文化旅游体育与传媒支出1071万元，支持用于公共图书馆、文化馆（站）免费开放，体育场地设施维修，推动实施长城国家文化公园（宁夏段）横城堡环境整治、明长城横城至花马池（银川段）文化旅游廊道保护利用设施工程（兴庆区段）、城市书房项目、青少年体育项目以及城乡体育“康乐角”项目等，用真金白银支持文化体育强国之兴庆实践。六是安排科学技术支出720万元，用于黄河流域生态保护和高质量发展科技支撑项目、企业研发后补助、基层科普行动计划等，为鼓励企业科研创新发展提供了有力支撑。
（四）防范化解风险，更加注重政府债务管理
一是开展兴庆区PPP项目专项审计调查整改工作，查找在库项目存在的问题，协助项目单位对不规范PPP项目实施整改，确保项目合规开展。二是做好优化营商环境工作，保障中小企业权益，组织梳理了民政局、前进街、审批局、教育局拖欠中小微企业账款，提出清欠计划，不断加大对工程欠款、历史遗留问题的清偿化解，上半年安排相关资金1.5亿元，与去年同期相比增加2500万元，在财力允许的范围内，分批次解决历年欠款和遗留问题，按规定退还履约保证金848万元。三是梳理兴庆区系统内政府债务、隐性债务底数和国控公司等六家融资平台、兴辰公司等非融资平台企业债务情况，梳理上报拖欠企业账款情况。
（五）强化财政监督，更加注重治理能力建设
一是强化财政监督，开展财经纪律重点问题专项整治。聚焦“三保”、政府债务、减税降费、财政收入、“一卡通”补贴资金、资产处置管理等9个方面问题，对涉及查出问题的预算单位下达监督检查意见，以问题为导向，剖析根源，督促指导行业部门建立内控制度，有效形成财会监督长效机制。二是完善国有资产监督管理。全面清理、核查闲置行政事业性国有资产和国有企业低效无效资产，核查和盘活国有资产159 处、1.21亿元，确保国有资产保值增值。三是加大金融服务水平建设。组织召开银企融资对接会2次，助推企业与金融机构达成2亿元信贷合作意向。持续推动“宁科贷”“创业贷”“乡村振兴基金”等金融产品增量扩面，累计撬动贷款金额7600万元；持续开展“扫楼清街”行动，排查风险企业50家，完成辖区322家投资公司备案登记，为金融发展创建了良好的环境。四是完善预算绩效工作管理，制定了《财政支出绩效评价实施细则》《财政资金支出绩效评价工作规范》等文件，做好绩效目标信息和绩效评价结果公开。2022年，选取6个重点项目1.27亿元开展绩效评价，推动预算单位牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理理念。五是深入推进财政投资评审工作有效实施，对必须公开招标的项目做好控制价复审工作，截至6月末，兴庆区共完成采购事项246项，采购预算资金1239万元，实际采购金额1006万元，节约资金233万元；送审项目金额1.55亿元，办结项目28个，核减金额824.28万元，审减率7.88%。
四、下半年工作重点
（一）紧盯收入目标，努力完成全年任务
加强税源管控，做好对重点行业、重点税源、重点企业的跟踪服务，强化对潜在税源、零散税源的征收管理，积极清理欠税，做到应收尽收。
（二）树牢过“紧日子”思想，全力保障预算收支平衡
坚持尽力而为、量力而行，建立和完善节约型财政保障机制，严肃财经纪律，加强监督管理，提高预算资金使用效率。
（三）强化责任主体，统筹发展和安全
牢牢坚持“两个支出优先”原则，切实兜牢“三保”底线。继续落实积极财政政策，推动财政运行平稳有序。落实落细一揽子稳经济政策措施，切实担负起稳定经济大盘的政治责任，继续落实留抵退税等减税降费延续优化政策，加快财政支出进度，积极服务经济社会发展大局。
（四）做细做实2024年兴庆区本级部门预算编制
贯彻落实自治区、银川市有关2024年部门预算编制要求，严格按照《预算法》规定，依法编制全口径预算，不断提高财政资金使用效益。
主任、各位副主任、各位委员：做好2023年财政工作，任务艰巨、责任重大，我们将在兴庆区委的坚强领导下，人大及其常委会的监督指导下，以更加坚定的决心和勇气，凝心聚力、攻坚克难，努力完成财政各项工作任务，为兴庆区经济社会发展做出新的更大的贡献。
以上报告，请常委会组成人员、代表审议。
财政名词解释
地方一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。
一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。
一般性转移支付：是指特定条件下的一种财力补助，不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、义务教育等转移支付、重点生态功能区转移支付等。
专项转移支付：又称专项拨款，是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金，该项资金不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目，确保专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障、住房保障和教育等方面。
预算稳定调节基金：是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体发行的地方政府债券。具体分为再融资债券和新增债券，再融资债券是由地方政府发行、用于偿还即将到期的地方政府存量债务；新增债券是由地方政府发行、用于地方新建或续建的政府投资项目建设。
地方政府隐性债务：是指政府在法定政府债务限额之外直接以财政资金偿还或者承诺以财政资金偿还，以及违法提供担保等方式举借的债务。
2022年兴庆区人民政府决算公开
目 录
第一部分 兴庆区2022年财政决算和2023年上半年财政预算执行情况的报告
第二部分 2022年度政府决算表及情况说明
表一：2022年度兴庆区一般公共预算收入决算表
表二：2022年度兴庆区一般公共预算支出决算表
表三：2022年兴庆区一般公共预算收入决算明细表
表四：2022年兴庆区一般公共预算支出决算明细表
表五：2022年兴庆区一般公共预算支出决算表（功能分类）
表六：2022年兴庆区一般公共预算支出决算表（经济分类）
表七：2022年兴庆区一般公共预算本级支出决算表
表八：2022年兴庆区一般公共预算本级基本支出决算表
表九：2022年兴庆区一般公共预算税收返还和转移支付决算表
表十：2022年兴庆区政府一般债务限额和余额情况表
表十一：2022年兴庆区政府性基金收入决算表
表十二：2022年兴庆区政府性基金支出决算表
表十三：2022年兴庆区政府性基金本级支出决算表
表十四：2022年兴庆区政府性基金转移支付决算表
表十五：2022年兴庆区政府专项债务限额和余额情况表
表十六：2022年兴庆区国有资本经营预算收入决算表
表十七：2022年兴庆区国有资本经营预算支出决算表
表十八：2022年兴庆区国有资本经营预算本级支出决算表
表十九：2022年兴庆区社保基金收入决算表
表二十：2022年兴庆区社保基金支出决算表
表二十一：2022年兴庆区地方政府债务限额及余额情况表
文档一：银川市兴庆区人大常委会关于批准2022年本级财政决算的决议
文档二：2022年度兴庆区一般公共预算“三公”经费支出表及情况说明
文档三：2022年兴庆区转移支付情况说明
文档四：兴庆区财政局2022年预算绩效评价工作开展情况报告
文档五：兴庆区政府举借债务情况说明
文档六：2022年兴庆区债务还本付息情况说明
文档七：银川市兴庆区人民政府关于提请调整兴庆区2022年一般公共预算议案的请示
文档八： 银川市兴庆区人大常委会关于批准调整兴庆区2022年一般公共预算方案的决议
文档九：2022年兴庆区重点项目绩效评价情况
